アクリート取締役会2026

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）またまた遅くなりまして恐縮です。 議事録ドラフトです。よろしくお願いいたします。 📄 取締役会議事録20260226.docx ありがとうございます。 1点だけ修正をお願いします。 2号議案の私の発言で「取締役の保証責任を明示するための」とありますが、意味が不明瞭のため「取締役の責任を明示するために」と変更をおねがいできますでしょうか。 よろしくお願い致します。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴） またまた遅くなりまして恐縮です。 議事録ドラフトです… Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴） 議事録ですが、ところどころ文脈的にSNSという言葉でなくSMSと読み替える方が適切と思える箇所がありますので確認をお願いします。 例えば2号議案の下記など。 当社のSNSメッセージング事業との協業は一定の成長が見込めるため、 →当社のSMSメッセージング事業との協業は一定の成長が見込めるため、

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）またまた遅くなりまして恐縮です。 議事録ドラフトです。よろしくお願いいたします。 📄 取締役会議事録20260226.docx おそらく２号議案の関係で、諌山さんより、分配可能額を念のため確認していただきたい旨のご発言があったかと存じますが、いかがでしょうか。 ちなみに、分配可能額の具体額が確定していましたら、ご教示いただければ幸いです。 宜しくお願い致します。

分配可能額につきまして算出した資料を共有させていただきます。 (単体の利益剰余金が24億ほどあるため、分配可能額は配当額を大きく上回っているため 問題ないかと思います。) よろしくお願いいたします。

Kosuke Sato (佐藤 公亮)おそらく２号議案の関係で、諌山さんより、分配可能額を念のため確認していただきたい旨のご発言があったかと存じますが、いかがでしょうか。 ちなみに、分配可能額の具体額が確定していましたら、ご教示いただければ幸いです。 宜しくお願い致します。 Kosuke Sato (佐藤 公亮)ありがとうございます。確かに分配可能額の確認をおねがいさせていただきました。 Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）恐れ入りいりますが、私の発言に追加をおねがいできますでしょうか。お手数ですがよろしくお願い致します。

各位 諸々修正いたしました。 よろしくお願いいたします。

「事業計画及び成長可能性に関する事項」ドラフトです。 3月25日（火）に開示予定です。 ご意見、ご指摘のほど、お願いいたします。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）各位 諸々修正いたしました。 よろしくお願いいたします。 📄 取締役会議事録20260226S.docx 確認いたしました。異論ありません。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）各位 諸々修正いたしました。 よろしくお願いいたします。 📄 取締役会議事録20260226S.docx ありがとうございます。確認いたしました。異存はございません。よろしくお願い致します。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴） 「事業計画及び成長可能性に関する事項」ドラフトです… Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴） 確認させて頂きます。 ppt版も共有頂けますでしょうか？

よろしくお願いいたします。

皆様ご参考まで https://xtech.nikkei.com/atcl/nxt/column/18/03098/021200060/?i_cid=nbpnxt_new_top_it_01

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）各位 諸々修正いたしました。 よろしくお願いいたします。 📄 取締役会議事録20260226S.docx 確認しました。分配可能額計算のご提供もありがとうございました。

取締役各位 お世話になっております。 次回の取締役会で改めて報告させて頂きますが、VGS Kha氏から辞表が提出されましたのでご報告させて頂きます。 Kha氏がVGSのビジネスパートナーであるByteTech社（Pango CDP開発元）に出資し取締役に就任しておりましたが（そもそも問題）、今般ByteTech社からByteTech社の会長を務めておりましたMiller氏、およびKha氏が利益相反で解任され（保有株も譲渡）、訴えられかねない状況となりました。 他方、我々も創業メンバーと共同してVGSのInspection Committeeを通して調査を行っておりました。VGSと取引のある会社（Giftzone社など）に2名のVGS従業員の親族が役員に就いている疑いや、Kha氏の利益相反の可能性などを調べていたものです。我々がInspection Committee Memberとして指名したCK氏および以前からのメンバーである弁護士のThai Xuan Trong氏による調査となります。 ByteTech社の動きもあったことから、VGSとしての調査（本人や疑いのある従業員への聴取など）を加速させておりましたが、今般Kha氏から辞表が提出されたものです（他従業員2名も辞表提出済み）。尚、Kha氏からは、この辞表を提出するにあたって6ヶ月分の報酬支払、およびnon-disparagement agreement（当事者同士が相手方を中傷・誹謗・貶める発言や行為をしないことを約束する契約）締結を要求しております。我々としては顧客対応（引継ぎ）等が未定の為、受理しておりません。 今後の進め方： ①　Kha氏、および他2名の従業員については辞表受理。但し、提案されている条件については修正（例：3ヶ月など） 　　- Kha氏がByteTech社から利益相反で訴えられる際に、VGSまでがその対象となりかねない 　　- Kha氏は知らなかったと言っているが、従業員の親族がVGSのビジネスパートナーである会社の役員に就任しており、管理責任は免れない 　　- VGSの業績が低迷している。 ②　Kha氏の後任 　　- Kha氏の後任は探す必要があるものの、当座CK氏をChaiman＆CEOとする。CK氏はInspection Committeeメンバーとして調査にあたり、現地でCK氏がVGS内の動揺を抑えるべく従業員を取りまとめている。 　　- また、CK氏がByteTech社長とも面談し、VGSとの協業を継続することで合意を取り付けております（従って、ByteTechがMiller氏・Kha氏を訴えたとしても、VGSへの訴訟はないと思われる）。 ご意見ありましたら、このチャットもしくは取締役会にてお聞かせください。 宜しくお願い致します。 株本

株本です。 尚、上記に関し今期VGS業績への影響をミニマイズすべく取り組んでおりますことも合わせご報告いたします。

各位 お疲れ様です。 Forward Edge-AI Japan株式会社からのPRリリースになります。 3月23日（月）10:30 公表（配信）予定です。 ご確認のほどお願いいたします。

各位 上記PR開示ですが、アクリートからも同時リリースいたします。 直前のご連絡で恐縮です。開示時刻が確定しましたら、改めてお知らせいたします。よろしくお願いいたします。

本日、14時の開示（配信）となります。 よろしくお願いいたします。

各位 想定問答は、一部編集中（明日確定予定）です。

第12期定時株主総会 2026年3月27日（金） 東京都千代田区西神田３－２－１ 住友不動産千代田ファーストビル南館 ベルサール神保町　２階イベントホール 10時　　　開場（関係者） 11時　　　リハーサル 12時　　　昼食（お弁当） 12時30分　受付開始 13時　　　開会

各位 共有が遅くなりまして申し訳ありません。 一部監査法人の指摘対応及びページの整合調整中ですが、ご確認をお願いいたします。

こちらは取締役会決議は不要ですが、27日開示予定です。 よろしくお願いいたします。

27日株主総会後の取締役会アジェンダです。

関係資料はこのあとお送りします。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴） ありがとうございます。 別の論点で恐縮ですが、株主総会当日に印鑑を持参する必要はありますか？ 役員承認承諾書への押印は再任の場合も必要になるのでしょうか。お忙しい中恐縮です。

すいません、役員就任承諾書です、、、

株主総会議事録の記載に「〇〇氏は取締役に選任され、その場で就任を承諾した。」としますので、役員就任承諾書の提出はありません。印鑑のご持参も不要です。

承知いたしました。ありがとうございます。

日本直販への出資に関する資料になります。 よろしくお願いいたします。

こちらは、東証確認まだですが、取り急ぎドラフトをお送りします。

報告事項、FEAIシンガポールへの出資の資料になります。 よろしくお願いいたします。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）こちらは、東証確認まだですが、取り急ぎドラフトをお送りします。 📄 こちらの内容ですが、私は立場上、詳細把握してはおりませんが、アクリート社からの要望があり、新株予約権の譲渡を行うという内容ではないのでしょうか。理由や譲渡先について、BANA1号との認識は合っておりますでしょうか。

失礼しました。BANAさんには、明日確認いただこうと思います。内容についても修正したうえで確認していただきます。

お手数おかけいたしますが、よろしくお願いします。

こちらでBANAさん、東証に確認を進めて参りたいと思います。

皆様 2月の決算につき共有させていただきます。 （明日は決議事項が多いため説明の時間がないかもしれないため ご不明点等は随時いただけますと幸いです。） よろしくお願いします。

各位 前日に恐縮です。 ご案内しておりました、「新株予約権の一部譲渡の承認決議」ですが、明日の決議は見送ることといたしました。税務上の関係でBANAさん及び譲受人に税負担の懸念が認識されたためです。

皆様 明日の会場入りは、リハーサル開始の11時に間に合うよう、11時少し前でお願いいたします。

議決権行使状況につきましては、18時締切となりますので、確認次第お伝えいたします。

議決権行使　47％です。

皆様おはようございます。本日は宜しくお願い致します。 ご参考までに、英文ですが以下リンクを参照ください。 https://postquantum.com/security-pqc/google-pqc-migration-2029/

皆様 報告事項の一つである、CastIntCoシンガポールとの合弁会社設立のための合弁契約書締結に関する、資料を展開させて頂きます。

20260327_説明資料_日本直販への投資について_draft_20260325_7 1.pptx

皆様金曜日の株主総会、取締役会　長時間大変ありがとうございました。またお疲れ様でした。 その後苫小牧で開催されましたゲットワークスの「美沢の杜AIコンテナパーク」の開所式に参加して参りましたので、写真を送付致します。 NTTドコモビジネス、北海道電力、苫小牧市長などが参列されが華やかな開所式で、同社の意気込みや勢いを感じた式典でした。ドコモビジネス本部長、GXテクノロジー社長を含め来賓の方々とも話が出来、有意義な出張であったと思います（腰の具体は良くありませんが）。

Kabumoto Koji（株本 幸二）皆様 金曜日の株主総会、取締役会　長時間大変ありがとうございました。またお疲れ様でした。 その後苫小牧で開催されましたゲットワークスの「美沢の杜AIコンテナパーク」の開所式に参加して参りましたので、写真を送付致します。 NTTドコモビジネス、北海道電力、苫小牧市長などが参列されが華やかな開所式で、同社の意気込みや勢いを感じた式典でした。ドコモビジネス本部長、GXテクノロジー社長を含め来賓の方々と… ギックリ腰を抱えながらのご出張、本当にお疲れ様でした。ありがとうございました。写真を拝見する限り、とても活力があって、未来を感じます。素晴らしいです！腰が悪化しませんよう、ゆっくりお休みください。改めてお疲れ様でした。

ご出張お疲れ様でした！北海道での今後の展開も楽しみですね！ 引き続きよろしくお願いします！！

Kabumoto Koji（株本 幸二）皆様 金曜日の株主総会、取締役会　長時間大変ありがとうございました。またお疲れ様でした。 その後苫小牧で開催されましたゲットワークスの「美沢の杜AIコンテナパーク」の開所式に参加して参りましたので、写真を送付致します。 NTTドコモビジネス、北海道電力、苫小牧市長などが参列されが華やかな開所式で、同社の意気込みや勢いを感じた式典でした。ドコモビジネス本部長、GXテクノロジー社長を含め来賓の方々と… 情報共有ありがとうございます。 出席者はそうそうたる方々で、ゲットワークスさんの意気込みが伝わってくる内容ですね。 まずは総会からの週末ご出張お疲れ様でした💦

議事録ドラフトです。 毎度、展開が遅くなりまして申し訳ありません。 不備・不足ご指摘ください。

こちらありがとうございます。 確認いたしました。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）議事録ドラフトです。 毎度、展開が遅くなりまして申し訳ありません。 不備・不足ご指摘ください。 📄 詳細に作成いただき、誠にありがとうございます。 些細な点で大変恐縮ですが、P4、6行目の私の発言で「GPU取引による5.3億円の売上確保～」とありますが、「売上」を「利益」に修正をお願いできますでしょうか。 宜しくお願い致します。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）議事録ドラフトです。 毎度、展開が遅くなりまして申し訳ありません。 不備・不足ご指摘ください。 📄 内容確認いたしました。ありがとうございます。 第9号議案につきまして、カー氏に対し当グループから何らかのアクション(訴訟等)を起こす可能性もあることから、カー氏の辞任の条件について、再度確認をするという話があったと認識していますが、その点、いかがでしょうか。 第10号議案ですが、12月に報告のあった貸付した5000万円に対して担保設定したものと認識していましたが、この記載ですとこのタイミングで新たに貸付を行ったようにも読めるのですが、どちらでしょうか。 よろしくお願いいたします。

ありがとうございます。 ご指摘のところ、諸々修正いたします。今しばらくお時間を。 Hirao Junichi（平尾 潤一） 第10号議案につきましては、昨年11月に実行した貸付とは別の新たな貸付になります。

各位 このあと、先日の取締役会報告事項でご説明のとおり、「CustIntCo Pte Ltdとの合弁会社設立」の書面決議をメール展開いたします。 適時開示は、明日の16時を予定しております。よろしくお願いいたします。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）各位 このあと、先日の取締役会報告事項でご説明のとおり、「CustIntCo Pte Ltdとの合弁会社設立」の書面決議をメール展開いたします。 適時開示は、明日の16時を予定しております。よろしくお願いいたします。 📄 📄 すいません。合弁会社設立の議題とは直接関係ないのですが、事業計画の数字のご確認をおねがいできますでしょうか。ハイライトしてあるのですでにお気づきでしたらご放念ください。 P13ですが、「残り41%をCC本社とCC-JPで50:50分配」となっていますが、次の行で「CC-JP粗利率: 約45% —」となっています。 P17の事業計画では売上総利益と営業利益が同額となっており、販売管理費は原価に計上されるのでしょうか？ここでは粗利率が8％から１０％となっています。 宜しくお願い致します。

Hirotaka Isayama (諌山 弘高)すいません。合弁会社設立の議題とは直接関係ないのですが、事業計画の数字のご確認をおねがいできますでしょうか。ハイライトしてあるのですでにお気づきでしたらご放念ください。 P13ですが、「 残り 41% をCC本社とCC-JPで50:50分配」となっていますが、次の行で「 CC-JP粗利率: 約45%—」となっています。 P17の事業計画では売上総利益と営業利益が同額となっており、販売管… Hirotaka Isayama (諌山 弘高) ご指摘ありがとうございます p13とp17の説明の件は、p13は合弁会社での取扱いサービスの一つであるSpeakerMatch（音声声紋照合）を例にした場合のプロダクト粗利率の説明の箇所ですが、「CC–JPでは」となっているので誤解を与える表現ゆえ修正させて頂きます。 またp17はJV全体の数値となっていますが、確認して改めて必要あれば差し替え版を共有させて頂きます。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）各位 このあと、先日の取締役会報告事項でご説明のとおり、「CustIntCo Pte Ltdとの合弁会社設立」の書面決議をメール展開いたします。 適時開示は、明日の16時を予定しております。よろしくお願いいたします。 📄 📄 細かい点で恐縮ですが、事業契約書の以下の点、ご確認いただけますでしょうか（賛否に影響するものではありません）。 ・合弁契約書7条（ｐ８）には取締役３名（AI氏名２名）とありますが、5名（AI側4名）に変更されたということでしょうか。 　監査役もアクリート側からとの理解でよろしいでしょうか。 ・ｐ８とｐ１０が同内容になっています ・（ｐ１１）配当について、9条で取締役会決議、7条では全株主の一致が必要となっています 宜しくお願い致します。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）議事録ドラフトです。 毎度、展開が遅くなりまして申し訳ありません。 不備・不足ご指摘ください。 📄 議事録に異存ございません。 10号については私も平尾さんと同じ認識でしたが、時期と条件をご教示いただけますでしょうか。 宜しくお願い致します。

17時開示予定です。

Kosuke Sato (佐藤 公亮)議事録に異存ございません。 10号については私も平尾さんと同じ認識でしたが、時期と条件をご教示いただけますでしょうか。 宜しくお願い致します。 Hirao Junichi（平尾 潤一）Kosuke Sato (佐藤 公亮) FG社への貸付につき契約等を共有させていただきます。 1回目：金銭消費貸借契約書及び別紙返済計画 2回目：金銭消費貸借契約兼株式質権設定契約書 よろしくお願いいたします。

各位 急なご連絡で恐縮ですが、以下の日程で臨時取締役会を開催いたします。 日時：4月13日（月）午前10時30分～ 議案：銀行借入について オンラインのご案内 Join Zoom Meeting: https://us02web.zoom.us/j/83035800726?pwd=sJLhyKB3j0DZdVlt3fZVBxra9kRHo7.1&jst=2 Meeting agenda: https://docs.zoom.us/agenda/doc/67426eda-5fb9-4901-abf9-6fc40cc245d7?from=gsuite ID: 83035800726 パスコード: 500267

約定の内容等については、後ほどお知らせします。

3月27日の取締役会議事録の修正版です。

日直出資に関する資料（添付保管資料）につきましても、修正しました。 ①決議条件として「日直の事業計画（２Qまで）の進捗状況、日直業績の今期の見通し、アクリートに対する発注（アクリートの利益）これらを包括的に勘案し判断する」を追記 ②「目的」「投資回収のタイミング」の内容を変更 ③「2026年3月に出資した会社：Sanyoホールディングス株式会社（200株1株当り250,000円 50,000,000円の増資」及び「当社の出資の他社比較」を追記

各位 五月雨式で恐縮です。 CG報告書ドラフトです。ご確認のほどお願いいたします。

皆様 おはようございます。 当日で恐縮ですが本日の臨時役会の決議事項に関する当座貸越約定一部変更契約約定書のドラフトを共有させていただきます。 よろしくお願いいたします。

おはようございます。 原契約を共有頂けますか。 よろしくお願いします。

原契約も共有させていただきます。 （他の書類も入ってしまっていますが4ページ目が該当です。） よろしくお願いいたします。

みずほ銀行_当座貸越約定書.pdf

早速のご対応ありがとうございます。

本日、会話の中でお話ししましたドローンネット関連の記事です。ご参考まで。 GetWoks社の最新の与信情報につきまして、お持ちでしたら、共有ください。 よろしくお願いします。 https://diamond.jp/articles/-/382080

皆様 みずほに確認のステータスとさせていただいておりました利率の件ですが1.53％とのことです。 （1ヶ月のロールですので毎月利率は多少変動するとのことです。） よろしくお願いいたします。

3月取締役会でご報告した「FEAIシンガポールに対する出資」について、20日に払込実行する予定です。出資に際しての開示ドラフトになります。ご確認のほどお願いいたします。

各位 17時開示予定です。 よろしくお願いいたします。

各位 恐れ入ります。 本件、FEAIシンガポールへの出資の開示は見送りといたします。 送金は実行したものの、着金が確認ができた時点で開示します。 よろしくお願いいたします。

よろしくお願いいたします。 一部資料につきましても後ほどお送りします。

契約書ドラフトです。

開示ドラフトです。

五月雨式で恐縮です。 13日の臨時取締役会議事録ドラフトです。 よろしくお願いいたします。

直前に恐縮です。 アジェンダ差し替えになります。 よろしくお願いいたします。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）五月雨式で恐縮です。 13日の臨時取締役会議事録ドラフトです。 よろしくお願いいたします。 📄 ありがとうございます。私からコメントございません。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）直前に恐縮です。 アジェンダ差し替えになります。 よろしくお願いいたします。 📄 株式報酬の件ですが、事前確定届出給与について検討はお済でしょうか。期日が株主総会から1か月であったかと思いますので、恐れ入りますが、顧問税理士にご確認ください。もし、すでに検討済みであれば、明日の役員会で教えていただければと思います。 よろしくお願い致します。

こちらも前日で恐縮ですが3月実績(決算締め処理前)を共有させていただきます。 よろしくお願いいたします。

Hirotaka Isayama (諌山 弘高)株式報酬の件ですが、事前確定届出給与について検討はお済でしょうか。期日が株主総会から1か月であったかと思いますので、恐れ入りますが、顧問税理士にご確認ください。もし、すでに検討済みであれば、明日の役員会で教えていただければと思います。 よろしくお願い致します。 Hirotaka Isayama (諌山 弘高) 税理士への確認等完了しておりまして、以下のスケジュールで進めることで 事前確定届出給与の届出書の提出は不要とのこと確認しており、 こちらのスケジュールで進める予定です。 よろしくお願いいたします。 ＜事前届不要なスケジュール＞ 定時株主総会（役員の職務執行開始） → 1カ月以内 → 株式付与の決議（株主総会等） → 1ヵ月以内 → 特定譲渡制限付株式の付与

Sakaue Shiho（坂上 志歩）Hirotaka Isayama (諌山 弘高) 税理士への確認等完了しておりまして、以下のスケジュールで進めることで 事前確定届出給与の届出書の提出は不要とのこと確認しており、 こちらのスケジュールで進める予定です。 よろしくお願いいたします。 ＜事前届不要なスケジュール＞ 定時株主総会（役員の職務執行開始） → 1カ月以内 → 株式付与の決議（株主総会等） → 1ヵ月以内 → 特定譲… ありがとうございます。

Sakaue Shiho（坂上 志歩）こちらも前日で恐縮ですが3月実績(決算締め処理前)を共有させていただきます。 よろしくお願いいたします。 📄 資料ありがとうございます。 すいません。営業利益がPLでは９２百万円となっているのですが、「【数式】Newセグ集計(累計)」H18では△907百万円となっているので、恐れ入りますが、ご確認いただけますでしょうか。 ソリューションの原価がおかしいのではと思っております よろしくお願い致します。

Hirotaka Isayama (諌山 弘高)資料ありがとうございます。 すいません。営業利益がPLでは９２百万円となっているのですが、「【数式】Newセグ集計(累計)」H18では△907百万円となっているので、恐れ入りますが、ご確認いただけますでしょうか。 ソリューションの原価がおかしいのではと思っております よろしくお願い致します。 Hirotaka Isayama (諌山 弘高) ありがとうございます。 すみません、こちらまだ調整中でした。 PL数字は92百万が正ですので一旦そちらをご確認いただけますと幸いです。 よろしくお願いします。

Sakaue Shiho（坂上 志歩）Hirotaka Isayama (諌山 弘高) ありがとうございます。 すみません、こちらまだ調整中でした。 PL数字は92百万が正ですので一旦そちらをご確認いただけますと幸いです。 よろしくお願いします。 承知いたしました。四半期ですので、セグメントの数字を確認できたらと思った次第です。失礼いたしました。

Hirotaka Isayama (諌山 弘高)承知いたしました。四半期ですので、セグメントの数字を確認できたらと思った次第です。失礼いたしました。 Hirotaka Isayama (諌山 弘高) 決算作業中でまだ多少ずれているところがあるのですが 大きいところは合わせられたと思いますので一旦共有させていただきます。 よろしくお願いします。

Zoom ミーティングに参加する https://us02web.zoom.us/j/4266791108?pwd=AGVxUoUuVMTWiGRYwVOPzIaL4rEUYw.1&omn=87206081610 ミーティング ID: 426 679 1108 パスコード: 234342

お疲れ様です。 本日の取締役会にて、数値資料等モニターに投影しますが、表記が細かいので、お手元でもご覧になれるよう、Zoomにログインいただきますようお願いいたします。

すみません、2階の会議室の入り口を開けてもらえますと助かります！

各位 お疲れ様です。 添付の内容にて、有価証券報告書の訂正報告書を提出いたします。 役員報酬の総枠及びRSの付与限度株数の記載が前回の数字のままになっておりました。申し訳ありません。記述のミスは2重3重に確認していましたが、再発のないよう徹底いたします。

4月定例取締役会議事録ドラフトになります。 ご確認のうえ、不備・不足等ご指摘ください。 よろしくお願いいたします。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）4月定例取締役会議事録ドラフトになります。 ご確認のうえ、不備・不足等ご指摘ください。 よろしくお願いいたします。 📄 ありがとうございます。私の発言について加筆いたしました。宜しくお願い致します。

Hirotaka Isayama (諌山 弘高)ありがとうございます。私の発言について加筆いたしました。宜しくお願い致します。 📄 内容確認いたしました。 末尾のテクノミクスからの借入契約についての件については、「稟議規定の稟議権限表に照らし」等の文言を取締役会決議事項の前に入れてください。 その上で、次回取締役会にて現状の事業に即した形での稟議規定(稟議権限表)の見直案を提示されるという件を明記ください。 よろしくお願いいたします。

Hirao Junichi（平尾 潤一）内容確認いたしました。 末尾のテクノミクスからの借入契約についての件については、「稟議規定の稟議権限表に照らし」等の文言を取締役会決議事項の前に入れてください。 その上で、次回取締役会にて現状の事業に即した形での稟議規定(稟議権限表)の見直案を提示されるという件を明記ください。 よろしくお願いいたします。 取締役会決議事項の根拠は、取締役会規程（第9条）がより直截的かと存じます。その他、異存ございません。 形式的ですが、差し支えなければ頁番号を入れてもよいかと存じます。 宜しくお願い致します。

諌山先生、平尾様、佐藤先生、ご確認・ご指摘ありがとうございます。 諸々修正いたしました。お手数ですが、ご確認のほどお願いいたします。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴） 遅くなりましたが、Com事業本部、ソリューション事業本部関連の表現を確認して修正したので確認お願い致します。 また黄色でマーキングしてる部分は表現が気になるところなので 再度確認をお願いできますでしょうか。

ありがとうございます。 ご指摘を反映したドラフトになります。よろしくお願いいたします。

各位 14日（木）開示予定の短信ドラフトです。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）各位 14日（木）開示予定の短信ドラフトです。 📄 一点補足ですが、現在特別損失に計上されているズノー役員退職慰労金につき 監査法人から販管費にと言われていまして、現在修正中です。 （最終利益は変わりませんが段階利益が変わります。） よろしくお願いします。

各位 先般、臨時取締役会において決議いただいた、みずほ銀行からの20億の借入について、14日開示予定の１Q決算短信の後発事象に記載しておりますが、東証に確認の際、適時開示事項（純資産の30％超の借入）ではないかとの指摘があり、急ぎ開示するものです。 適時とならず大変申し訳ありません。 取り急ぎ、ご確認ほど、お願いいたします。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴） ありがとうございます。確認いたしました。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）各位 14日（木）開示予定の短信ドラフトです。 📄 ありがとうございます。すでにお気づきの点もあるかと思いますが、ご確認ください。 P3　（２）財政状態に関する説明 （資産） ・「仕掛品　999,722千円の増加」　BSの増減は999,725千円ですので、ご確認ください。 （負債） ・「短期借入金　394,510千円の増加」　BSの増減は394,450千円ですので、ご確認ください。 P９セグメント セグメント利益の調整額(△122,991千円)が全社費用（△123,590千円）より少額となっています。未実現損失があるのでしょうか？ 宜しくお願い致します。

Hirotaka Isayama (諌山 弘高)ありがとうございます。すでにお気づきの点もあるかと思いますが、ご確認ください。 P3　（２）財政状態に関する説明 （資産） ・「仕掛品　999,722千円の増加」　BSの増減は999,725千円ですので、ご確認ください。 （負債） ・「短期借入金　394,510千円の増加」　BSの増減は394,450千円ですので、ご確認ください。 P９セグメント セグメント利益の調整額(△122,991千… Hirotaka Isayama (諌山 弘高) おはようございます。 ご指摘いただきありがとうございます。 仕掛品と短期借入金はBSの数字のほうがタイプミスしていましたので そちらを修正済みです。 セグメント利益の調整額(△122,991千円)についてですが、 調整額（共通＋セグ間取引）が含まれており 内訳としては以下になります。 ・売上-セグ間取引 △9,709千円 ・原価-セグ間取引 +3,455千円 ・販管費-セグ間取引 ＋6,953千円 ・販管費-全社費用 △123,590千円 これまでもこの計算でやっていましたが念のため監査法人にも この集計で問題ないか確認したいと思います。 よろしくお願いします。

Sakaue Shiho（坂上 志歩）Hirotaka Isayama (諌山 弘高) おはようございます。 ご指摘いただきありがとうございます。 仕掛品と短期借入金はBSの数字のほうがタイプミスしていましたので そちらを修正済みです。 セグメント利益の調整額(△122,991千円)についてですが、 調整額（共通＋セグ間取引）が含まれており 内訳としては以下になります。 ・売上-セグ間取引 △9,709千円 ・原価-セ… ありがとうございます。 全社費用を除くとセグメント利益の調整額が利益となりますが、利益となるような取引がおもいつかず、確認させていただきました。 宜しくお願い致します。

皆様 ズノー役員退職慰労金につき修正、全体チェック・体裁整理した決算短信を あらためて共有させていただきます。 よろしくお願いいたします。

こちらもご確認のほど、お願いいたします。 本日中に「書面決議」のメールをお送りいたします。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）こちらもご確認のほど、お願いいたします。 本日中に「書面決議」のメールをお送りいたします。 📄 ありがとうございます。 個人的な見解ですが、P5の営業利益の増減説明は売上総利益の増加、販管費の増加での説明でなく、セグメント別に説明すべきかと思います。 採否はお任せいたします。 宜しくお願い致します。

諌山先生 修正いたしました。

皆様、 書面決議のメールをお送りいたしました。 お取り計らいのほど、お願いいたします。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴） 昨日、監査法人からGPUサーバー取引について、疑義があるとの報告を受けました。 報告をうけ、監査等委員会としても対応する必要があります。 具体的には以下の事項ですが、21日（木）の取締役会の議題に加えさせていただき、監査法人からの指摘事項を共有し、指摘事項を解消すべきと考えておりますので、よろしくお願い致します。 GPUサーバー 　・商流の確認（ゲットワークス→アクリート→日直、日直→アクリート→ゲットワークス他） 　・ゲットワークス、日直はどこから仕入れて、どこに販売しているかを具体的に把握しているのか 　・証票管理（納品書、作業報告書等）はどうなっているのか。 　・シリアルナンバー等を把握しているのか 　・契約条件の内容確認（所有権移転条件、担保設定等） 　・売上計上が総額が純額か

Hirotaka Isayama (諌山 弘高)お世話になっております。取締役会にてご報告させて頂きますが、監査法人とも話をしており、ご理解頂けていると考えております。実物や管理（シリアルナンバー等）方法等を実際にご覧になりたいとリクエストを受けており、日程調整の上早々に訪問する予定でおります。総額か純額かにつきましても、監査法人と話を詰めている最中となっております。

Kabumoto Koji（株本 幸二）Hirotaka Isayama (諌山 弘高) お世話になっております。取締役会にてご報告させて頂きますが、監査法人とも話をしており、ご理解頂けていると考えております。実物や管理（シリアルナンバー等）方法等を実際にご覧になりたいとリクエストを受けており、日程調整の上早々に訪問する予定でおります。総額か純額かにつきましても、監査法人と話を詰めている最中となっております。 ありがとうございます。 監査法人はかなり疑義を感じているとのことで、そのご報告もふくめて取締役会にて議論させていただければとおもいます。 監査法人は監査上の主要な検討事項（KAM）として監査報告書への記載についても検討しているとの報告も受けました。

納得出来ない話なので、監査法人とは再度話をしておきます。

前日に恐縮です。 よろしくお願いいたします。

皆様 こちらも前日で恐縮ですが4月実績資料及び前回平尾さんよりいただいたリクエストである 子会社取得時の計画と実績比較資料を送付させていただきます。 よろしくお願いいたします。

稟議権限表の改定案比較です。 よろしくお願いいたします。

Hirotaka Isayama (諌山 弘高)　皆様 本日はありがとうございました。 役会で念のため確認のステータスとさせていただきました RS（譲渡制限株式）の源泉徴収の件をあらためて確認し、以下のようになるとのことです。 ・発行から解除までの間は源泉徴収は不要 ・譲渡制限解除時に解除時の時価で給与課税（源泉徴収）される ※源泉徴収にあたり金銭支給がないためご本人に振り込んでもらう等で源泉徴収 ちなみにですが、今週月曜から財務経理に課長職で入社したメンバーがいるのですが 税理士資格保有者でして上記は顧問税理士ではなく新課長に確認しました。 これまで顧問税理士に聞いていた事項を内部である程度確認できる体制となったため 税務面での検討等がスムーズになるかと思います。 よろしくお願いします。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴） 本日の打ち合わせの結果につきまして、松本弁護士に伝えました。 フロンティア監査法人とアクリート社の打ち合わせの後、アクリート社から連絡ある旨も併せて伝えています。 依頼することが正式に決まりましたら、彼の連絡先を山本さんにお伝えしますので、ご連絡ください。 よろしくお願いします。

承知いたしました！ よろしくお願いいたします。

フロンティア監査法人より「辞任通知書」なるものを受領しましたので、共有いたします。本書面をもって、直ちに適時開示はいたしません。 フロンティア監査法人とは、一時会計監査人の選任及びその引継ぎを含め継続協議してまいります。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）フロンティア監査法人より「辞任通知書」なるものを受領しましたので、共有いたします。本書面をもって、直ちに適時開示はいたしません。 フロンティア監査法人とは、一時会計監査人の選任及びその引継ぎを含め継続協議してまいります。 📄 だいぶ書き込んでますね。これを受けての退任＆就任の開示案は、準備しているモノで良いという事ですよね？

はい、こちらで進める予定です。

Hirao Junichi（平尾 潤一）Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴） 本日の打ち合わせの結果につきまして、松本弁護士に伝えました。 フロンティア監査法人とアクリート社の打ち合わせの後、アクリート社から連絡ある旨も併せて伝えています。 依頼することが正式に決まりましたら、彼の連絡先を山本さんにお伝えしますので、ご連絡ください。 よろしくお願いします。 Kabumoto Koji（株本 幸二）Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴） こちらの件ですが、先ほどの株本さんのメールを受け、先方の弁護士には、 依頼しない旨を連絡をすることで、よろしいでしょうか。 念の為の確認となります。

Hirao Junichi（平尾 潤一）お世話になっております。 まずは、和田倉門法律事務による調査を行います。 折角のご紹介ではありますが、一旦その旨をご連絡頂ければと思います。 宜しくお願い致します。

Kabumoto Koji（株本 幸二）早速のご回答ありがとうございます。 承知いたました。

ありがとうございます。

各位 お疲れ様です。 17時半開示となります

皆様おはようございます。ご参考まで。

15時30分開示となります。

各位 一時会計監査人の選任議案は、当日にまでに合意内定した場合です。

本件につきましては、経過開示となります。 CC社からの資本金払込完了の時点での開示となります。

すみません。アジェンダ差し替えでお願いします。 冒頭、GPU関連取引の調査レポートについて報告いたします。 調査レポート（意見書）は24日までに提出される予定です。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）稟議権限表の改定案比較です。 よろしくお願いいたします。 📄 Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）こちらの件は、現在、どのようなステータスでしょうか。

お疲れ様です。 与信関連の調整にSMSの現場含め検討を重ねておりまして、6月の取締役会での改定案の提示＆協議はスキップいたします。7月定例取締役会にて協議確認いただくよう進めてまいります。

皆様 お疲れ様です。 前日で恐縮ですが5月実績資料を共有させていただきます。 よろしくお願いいたします。

前日に恐縮です。 決議事項の資料及び開示ドラフトをお送りします。

「コンテナ型AIデータセンター事業を開始する件」の添付資料です。

五月雨式ですみません。同じく「コンテナ型AIデータセンター事業を開始する件」の添付資料です。

監査等委員の皆様　おはようございます。 時間がかかりましたが、先ほど皆様のアクリートのメールアドレス宛に、和田倉門法律事務所から調査報告書が提出されております。ご確認よろしくお願い致します。

https://us02web.zoom.us/j/4266791108?pwd=AGVxUoUuVMTWiGRYwVOPzIaL4rEUYw.1&omn=87206081610 ミーティング ID: 426 679 1108 パスコード: 234342

意見書260625.pdf

AT見積書2606.pdfAT請求書2606(日割分).pdf別紙AT集計表6.15まで.pdf

アクリート（4395）新たな事業の開始に関するお知らせ_20260625_2.docx

Kosuke Sato (佐藤 公亮) 皆様 本日の役会で佐藤先生よりいただいた懸念事項につき、和田倉門に確認しまして、以下の回答をいただきましたのでご確認いただけますでしょうか。 ②については主目的は資金の融通でないという理解でおります。 よろしくお願いいたします。 ＜和田倉門への確認事項＞ ①第３条(賃借物件の滅失・毀損) 「1. 賃借物件の引渡しから返還までに、不可抗力その他の甲の責によらない事由により生じた賃借物件の滅失、毀損その他一切の危険については乙の負担とし、」となっており、アクリートに有利な条件となっているが、このような条件でアクリートが資産保有をしていると言えるか ②第６条（契約期間） ・GWが5年後に買取り義務があり、以下の一連の流れ（リースバック取引）を見ると実態としてはアクリートからゲットワークスへの資金の貸付のようにもみられるため、事業の実施に際し金融業の届出を出す必要があるのではないか ＜一連の流れ＞ ゲットワークスからアクリートへ売却⇒アクリートからゲットワークスへ賃貸借⇒5年後ゲットワークスに売却(買取り義務) ＜回答＞ ①について 物の滅失・毀損に関する危険負担の帰属と、所有権の所在は法律上別個の問題です。したがって、条項がアクリート様に有利な内容（乙の負担）となっていても、アクリート様が資産を保有しているという事実に影響はないと思料いたします。 ②について リース業を行うこと自体に許認可は不要です。 しかし、セール＆リースバックの主目的が資金の融通であり、一方当事者の資金需要に応えるために行われる場合は、形式を問わず貸金業法上の「貸付」にあたると判断される裁判例が複数ございます（東京地判令和2年3月24日等）。その場合、貸金業の登録が必要となります。 一方で、セール＆リースバックの主目的が資金の融通でない場合、例えば、不動産管理・運営のノウハウ不足の補完、事務効率化、専門知識の活用など、事業上の合理的な目的がある場合は、貸金業の登録は不要です。本件の主目的が資金の融通にあたるかどうかについては、貴社にてご判断いただけますと幸いです。

Kosuke Sato (佐藤 公亮)　皆様 和田倉門より追加補足事項です。 「業として」貸金を行うものではなく、貸金業に該当しない、という構成でよいかと思っております。 よろしくお願いいたします。 ーーーーーー 貸金等を業として行うには、貸金業登録が必要です。 セルアンドリースバック取引はは、法形式としては貸金に該当しませんが、 「売買の形式を取りながら、金銭の受渡しのみを行い、当事者間に実際に 売買を行う意思が認められないなど、実質的には金銭の貸付けであると認められる 特段の事情がある場合」 には、実質的には貸金だと判断されるリスクがあります。 そして本件では、売買の形式をとるものの ・物自体はゲットワークスのところから動かない ・売買金額の相当性が、客観的には必ずしも明確でない（物の時価での取引であることを証明しにくい） ・数年間で投資回収がなされる条件が最初から設定されている ことなど、外形上、金融が主な目的ではないかとの疑いを抱かれる可能性が否定できません。 もっとも、株本社長によれば、ゲットワークスとの協業の主眼は、アクリートの商材（セキュリティ、GPUなど）を供給してゆくビジネスであり、今回のような、単純なセルアンドリースバックの取引を、今後続ける予定はなく、今後は、GPUを調達して供給する取引にシフトしてゆくとのことです。 そうであるならば、今回のセルアンドリースバックの主目的が実質的には金融であるとしても、このような取引を反復・継続する意思はないから、「業として」貸金を行うものではなく、貸金業に該当しない、という論理構成が可能だろうと考えます。

Sakaue Shiho（坂上 志歩）Kosuke Sato (佐藤 公亮) 皆様 本日の役会で佐藤先生よりいただいた懸念事項につき、和田倉門に確認しまして、以下の回答をいただきましたのでご確認いただけますでしょうか。 ②については主目的は資金の融通でないという理解でおります。 よろしくお願いいたします。 ＜和田倉門への確認事項＞ ①第３条(賃借物件の滅失・毀損) 「1. 賃借物件の引渡しから返還までに、不可抗力その他の甲の責に… 早速ご対応いただき、ありがとうございます。 ここでいう「主目的」というのは主観的な意図ではなく、契約全体の機能から客観的に判断されるものと考えます。 本件では買戻義務と担保も取っている点も気になります（１０億の価値があると判断した資産が残るにもかかわらず、別途担保が必要なのかという疑義があります）。 他方、今後、同種のGPUサーバーを（GW以外から仕入れて）保有し、賃貸する事業を予定しており、本件も新規事業の一環であり、貸付目的などではない、との反論は十分可能と考えます。 買戻しについても、当社としてはあくまでオプションであり、保有し続けて活用する手段も具体的に検討していただくと、よろしいかと存じます。

Kosuke Sato (佐藤 公亮)早速ご対応いただき、ありがとうございます。 ここでいう「主目的」というのは主観的な意図ではなく、契約全体の機能から客観的に判断されるものと考えます。 本件では買戻義務と担保も取っている点も気になります（１０億の価値があると判断した資産が残るにもかかわらず、別途担保が必要なのかという疑義があります）。 他方、今後、同種のGPUサーバーを（GW以外から仕入れて）保有し、賃貸する事業を予定しており、… Kosuke Sato (佐藤 公亮) こちらありがとうございました。（すみません、スタンプだけ押して終わらせてしまっておりました。） いただいた内容も踏まえて整理してまいります。 よろしくお願いいたします。

各位 明日16時開示予定ドラフトです。 よろしくお願いいたします。

一部加筆修正されましたので、改めて共有いたします。 よろしくお願いいたします。

株主名簿速報版です。

各位 遅くなりまして申し訳ありません。 不備・不足ご指摘賜りますようお願いいたします。 ご参考までに、文字起こしテキストを添付します。 よろしくお願いいたします。

資料等、追ってお送りいたします。 よろしくお願いいたします。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）お疲れ様です。 与信関連の調整にSMSの現場含め検討を重ねておりまして、6月の取締役会での改定案の提示＆協議はスキップいたします。7月定例取締役会にて協議確認いただくよう進めてまいります。 Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）他件でお忙しいとは推察いたしますが、本件、アジェンダに記載ありませんが、どのような状況でしょうか。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）各位 遅くなりまして申し訳ありません。 不備・不足ご指摘賜りますようお願いいたします。 ご参考までに、文字起こしテキストを添付します。 よろしくお願いいたします。 📄 📄 おくれてすいません。確認を失念しており大変失礼いたしました。 私の発言を修正しました。修正履歴をつけております。 宜しくお願い致します。

Hirao Junichi（平尾 潤一）Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴） 他件でお忙しいとは推察いたしますが、本件、アジェンダに記載ありませんが、どのような状況でしょうか。 失礼しました。売上見込に対する与信格付のルール化の協議に時間を要しておりまして、出資などの判定基準となる金額の一部の改定案は纏まりつつも、全体の改定案をお示しするに至らない状況です。もう少々お時間をいただければと存じます。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）資料等、追ってお送りいたします。 よろしくお願いいたします。 📄 私も遅くなり申し訳ございません。下記３点指摘させていただきます。 ①１号議案 　諌山さんが修正された点以降ですが、次のような流れだったかと存じます。 　　諌山さん）当社の役割はファイナンスであると読める 　　株本さん）そうれだけでなく、他の役割の指摘もされているがどうか？ 　　佐藤）まだ報告書を十分検討できていない 　ですので、私の発言部分は削除いただきたいです。 　１号議案で私からは”監査法人への報酬はどうなっているか”というものだったかと存じます。 ②４号議案 　「物件滅失時の残存賃料一括支払条項は当社に過度の危険負担を課す可能性がある。」 　　⇒「・・一括支払条項など実質的に貸付であることを窺わせる条項が散見される。 ③５号議案 　「以上を踏まえ、FG社として当社に対し以下の支援を求める旨提案した。」 　　⇒「以上を踏まえ、FG社より当社に対して、以下の支援の求めがあった」などではいかがでしょうか。 　「当事者である畑野取締役を除く取締役の賛成により承認可決された」 　　⇒「・・承認可決された。なお、畑野取締役は、当該議案の特別利害関係人であるため、この決議に参加しなかった」 　などがよろしいかと存じます。 宜しくお願い致します。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）各位 遅くなりまして申し訳ありません。 不備・不足ご指摘賜りますようお願いいたします。 ご参考までに、文字起こしテキストを添付します。 よろしくお願いいたします。 📄 📄 第4号の私の反対意見については、下記に直してください。 "本事業の方向性には賛同するものの、10億円規模の重要取引について、契約内容・リスク・保険・合理性等の検証資料・情報が不足している上に、 資料提示が決議の前日・当日であり、審議時間も確保されていないことから、本議案には反対する。" また、従前から指摘しています資料の提示時期についてと、相見積もり等当該取引の妥当性に関する指摘事項について追記をお願いします。 第5号議案についてですが、高瀬さんのおっしゃったことと私の指摘した内容が、ミックスアップされているように見えます。(文字起こしもそのようになっているかと。) 私からの指摘は、下記となります。"経営責任の所在"というよりは"経営態勢の見直し"です。 ・FG社の経営体制・業務内容の抜本的見直しをすべき。(事業変更、人員削減、畑野氏がFG社に専念する等々) →株本さんから、”抜本的・総合的対策については、来月提示をする"との回答 ・担保等貸付条件について契約に則った対応が行われているか。 →株本さんから、”適切に対応を行なっている"との回答 ・株の売却等含めFG社で資金調達を行うべきではないか。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）お忙しいところお手数ですが、よろしくお願いします。

皆様 いつも前日となってしまい恐縮ですが6月の実績資料を共有させていただきます。 税計算等実施前の暫定数値となります。 よろしくお願いいたします。

遅くに恐縮です。 明日の決議事項に関する資料になります。 よろしくお願いいたします。

コンテナDC、GPUサーバー取引の契約書等、別添資料です。 よろしくお願いいたします。

Hirotaka Isayama (諌山 弘高) Hirao Junichi（平尾 潤一） Kosuke Sato (佐藤 公亮) 取締役会時に話が出ましたGPU取引の総額・純額についてのアリアとのやりとりですが、以下の資料を共有させていただきます。 ・アリアからの依頼資料一覧 ※質問No.29の備考欄にコメントを入れております ・スクーミーのポジションペーパー よろしくお願いいたします。

各位 5月定例取締役会の議事録になりますが、監査法人のバタバタでお諮りしていなかったようです。 申し訳ありません。ご確認のうえ、不備不足ご指摘のほどお願いいたします。

恐れ入ります。こちらは、6月25日開催分の議事録ドラフトで、各位からいただいたご指摘を修正反映させたものになります。

修正部分は黄色ハイライトです。 併せて、ご確認のほど、お願いいたします。

各位 お疲れ様です。 本日、監査法人アリア（茂木代表、今井会計士）と面談（株本さん、坂上さん、山本）し、一定の方向性が確認されましたので、ご報告いたします。 疑義を指摘された取引及び当社が展開するGPU・コンテナDC事業等について、双方の見解等、意見交換し、以下を確認しました。 ①アリアはアクリートの一時会計監査人の受任（受嘱）を社員会で決議したので、アクリート監査等委員会の選任決議をもって監査契約合意となり当日適時開示する。 ②当該取引及び関連する取引に関する外部調査委員会を設置し、調査実績のある外部弁護士及び外部公認会計士各1名を起用する。調査委員会設置の適時開示は、①と同時開示が望ましい。顧問弁護士（高田先生）が調査委員会に参加し、調査をサポートしても問題ない。 当該調査に一定期間を要し、調査結果によっては前期決算の修正及び１Ｑ決算の修正の可能性がありますので、半期報告書（２Ｑ決算短信）の提出期限（8月14日）の延長を申請する必要があります。 関東財務局に対して期限の延長申請を提出しますが、申請には会計監査人の意見が必須であり、申請書類ドラフトの提出期限は7月31日と指定されていることから、アリアの一時会計監査人就任＆外部調査委員会設置の決議＆開示は、今週中に実施しなければなりません。 従いまして、調査委員会の外部弁護士及び公認会計士の人選を最優先し、一両日中の委員会設置を図り、取締役会決議をもって適時開示となります。同タイミングで監査等委員会にて一時会計監査人の選任を決議いただき、同時開示といたしたい所存です。 極めてタイトな日程となりますが、事情ご勘案のうえ、ご協力・お力添えのほどお願いいたします。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）各位 お疲れ様です。 本日、監査法人アリア（茂木代表、今井会計士）と面談（株本さん、坂上さん、山本）し、一定の方向性が確認されましたので、ご報告いたします。 疑義を指摘された取引及び当社が展開するGPU・コンテナDC事業等について、双方の見解等、意見交換し、以下を確認しました。 ①アリアはアクリートの一時会計監査人の受任（受嘱）を社員会で決議したので、アクリート監査等委員会の選任決議… 承知しました！良かったですね！ ご対応ありがとうございました！引き続きよろしくお願いします！

各位 明日30日（木）16時より臨時取締役会（オンライン）を開催いたしたく、ご参加のほど、お願い申しあげます。

監査等委員の皆様は、16時からの開催で確認いただいております。

現時点での開示ドラフトです。ご確認のうえ、不備・不足等ご指摘ください。 特別調査委員会の委員につきましては、顧問の高田弁護士ともうひと方の弁護士の氏名を記載できる見込みです。当ドラフトは「選定中」となっております。確認取れ次第記載ドラフトを展開します。

恐れ入ります。特別調査委員会設置のドラフトにつきましては、こちらに差し替えでお願いします。 引き続き、不備・不足ご指摘のほどお願いいたします。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）各位 5月定例取締役会の議事録になりますが、監査法人のバタバタでお諮りしていなかったようです。 申し訳ありません。ご確認のうえ、不備不足ご指摘のほどお願いいたします。 📄 ありがとうございます。5月と6月の議事録、確認いたしました。私から追加でコメントはございません。よろしくお願い致します。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴） 確認いたしました！ コメントは特にございませんでした。

各位 現時点でのドラフトです。 「資金の借入（経過）」につきましては、本日のみずほ銀行との協議で決まりましたので、後出しになりますが、決議事項として上程させていただきました。申し訳ありません、内容をご確認いただければ幸いです。

16時30分開示予定です。

ありがとうございます 確認しました

各位 前回の取締役会にて協議いただいた中間配当に関して、増配（5円⇒7.5円）の方向性が確認されたところですが、今般の特別調査委員会及び半期報告書提出期限延長申請などを鑑み、増配する根拠性に乏しいとの指摘が顧問弁護士からあり、前期同様の（5円）配当とする方向で、配当原資（剰余金）が確保されている資料の作成等を進めてまいりたいと存じます。配当の取締役会決議日程も予定どおりの8月14日にするか否か（決算発表を伴わないため前倒しが可能）を含め、ご意見いただけましたら幸いです。 よろしくお願いいたします。

お疲れ様です。8月14日の時点で、特別調査委員会の結果はまだ出ていないでしょうから、その結果を受けてからでないと、判断のしようがないと思います。結果を受け、２Qの決算の見通しが立った時点、もしくはそれ以降で、考えるべきではないでしょうか。

中間配当は、基準日（6月30日）から3か月以内に実施（払出開始）しなければなりません。 8月14日の決議＆開示が通常日程で、9月25日からの配当実施（払出開始）となり、決議＆開示を遅らせることは、数日程度しか余裕がありません。 （高田先生コメント）２Q決算が確定していなくても、会社法上は配当を行うことは可能です。 もっともこの場合、前期末現在の剰余金の額をベースとした配当可能額の範囲内であることはもちろんですが、 配当の結果、今期末に欠損が生じないようにご注意いただく必要があります。 ということなので、今回の中間配当は、原資が確認させることを条件に、従来どおり変更なく5円で実施するのが妥当ではないかと考えております。

各位 特別調査委員会の委員の選任について、選任済の伊東弁護士より、ななつぼし監査法人の米永先生を紹介いただいております。ご確認いただけますようお願いします。 監査法人アリアも確認を進めておりますが、米永先生を選任する際は、ただちに特別調査委員会設置の経過開示を行います。 経過開示ドラフトは、後ほどアップしますので、よろしくお願いいたします。

各位 調査委員会の委員選任（ななつぼし監査法人・米永先生）につき、監査法人アリアの確認がとれましたので、添付のドラフトをご確認いただけますでしょうか。

東証との確認を含め、本日の開示といたしたく、本件につきましては、書面決議にてお願いしたいと思います。 よろしくお願いいたします。

各位 急なことで申し訳ありません。 現在、開示ドラフトにつきましては、関係先に確認中ではありますが、この後（書面決議）を回議いたしたいと存じます。返答期限は本日の午後4時しております。よろしくお願いいたします。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴） いま外出中のため、書面決議を回議していただけましたらご一報ください。

各位 米永先生（会計士）と伊東先生（弁護士）の調査概要に関する打合せが本日16時より予定されており、この打合せの後、当社側との面談のうえ、正式に委員受任となる見込みです。 従って、本日中の開示を見送る可能性がございます。

なるべく早い段階で本日開示の可否を判断し、ご連絡したします。

よろしくお願いいたします。