Sakaue Shiho（坂上 志歩）, Shimada Hidenori（島田 英典）

keiri6を使用 https://id.obc.jp/w601goki95l9/downloads/downloadswpf/ 初期パスワード：acckeiri20260518

勘定奉行 https://id.obc.jp/w601goki95l9/downloads/downloadswpf/

Shimada Hidenori（島田 英典） おはようございます。 本日いろいろ研修を受けられると思うのですが こちらもあわせてみていただけますでしょうか。 先日適時開示漏れがありまして東証から見るように言われたものなのですが 敏晴さんから島田さんにも見といてもらってくださいと言われまして・・ 2倍速くらいで見てOKだそうなので、見終わったら東証に連絡するそうなので教えてください[🙇‍♀️] よろしくお願いします ーーーーーーーーーーーー お世話になっております。 今般、貴社において発生した開示漏れ・遅延は、 有価証券上場規程に基づく開示が適正に行われなかった事案（「不適正開示」）に該当します。 貴社におかれましては、今後の再発防止のため、下記の取組みの実施をお願いいたします。 ・セミナー動画の受講等 不適正開示の未然防止の観点から、下記動画セミナーの受講をお願いいたします。 「不適正開示の未然防止について」（合計所要時間：約38分） https://reg18.smp.ne.jp/regist/is?SMPFORM=lhli-lgpike-8d71286dd3052f350bbaba37ae3c4c12 受講が適切と考えられる方々を貴社にてご検討いただいたうえで、本日より１０営業日以内を目処に受講いただき、 完了されましたらその旨をメールにてご返信いただくようお願いいたします。 なお、適時開示関連の動画のほか、日本取引所自主規制法人では、不祥事予防のためのセミナー動画及びハンドブックを公表しておりますので、 必要に応じてご確認ください。 （セミナー動画） 上場会社セミナー | 自主規制 | 日本取引所グループ （ハンドブック） 内部統制強化・不祥事予防に向けたハンドブック | 日本取引所グループ また、上場会社ナビゲーションシステムで、直近年度の不適正開示の件数を掲載しているほか、具体的な事例や主な原因についてもご紹介しています。 上記のセミナー動画の受講と併せてご確認いただき、今回貴社において発生した不適正開示以外の内容含め、今後の不適正開示の未然防止のために お役立ていただければと思います。 https://faq.jpx.co.jp/disclo/tse/web/knowledge8517.html ・「適時開示チェックシート」の活用 貴社の軽微基準額の算出や個別案件を想定した開示要否の判定が可能なシートなどをとりまとめたExcelファイルです。 軽微基準額や開示要否の確認に際してご活用ください。 https://faq.jpx.co.jp/disclo/tse/web/knowledge7863.html ※使い方について解説した説明動画もありますのでご覧ください。 ・適時開示体制の再構築の検討 上場会社は、重要な会社情報を適正に管理し、投資者に適時かつ適切に開示する適時開示体制の整備が求められています。 貴社において発生した不適正開示の原因として、借入枠と実際の借入を混同なさりどなたも開示が必要であることを認識できなかったということで、 体制に不備があることが考えられますので、原因を分析のうえ、適切な体制の再構築をお願いいたします。 「適時開示体制の有効性に関するセルフチェックリスト」 https://faq.jpx.co.jp/disclo/tse/web/knowledge7862.html 上記セルフチェックリストでは、適時開示体制の有効性について確認すべきポイントを一覧化しておりますので、貴社における適時開示体制を今一度ご確認いただき、 再発防止策の検討にご活用ください。 なお、今後、適時開示において不明点があった際には当方までご連絡ください。 どうぞよろしくお願い申し上げます。 ------------------------------------ 株式会社東京証券取引所 上場部　開示業務室 芝田　祥平 050-3377-7418

Sakaue Shiho（坂上 志歩）Shimada Hidenori（島田 英典） おはようございます。 本日いろいろ研修を受けられると思うのですが こちらもあわせてみていただけますでしょうか。 先日適時開示漏れがありまして東証から見るように言われたものなのですが 敏晴さんから島田さんにも見といてもらってくださいと言われまして・・ 2倍速くらいで見てOKだそうなので、見終わったら東証に連絡するそうなので教えてください🙇‍♀️… Sakaue Shiho（坂上 志歩） 対象の「不適正開示の未然防止について」（合計所要時間：約38分）について視聴完了しました。

税理士法人へ訪問して面談のお願いメールをしようと思いますが、面談の際は坂上さんも参加されますか？ 面談の時期はいつ頃が良いとかありますでしょうか？ （月初は月次作業があるから避けたほうが良いなど） 月初を避けて6月15日の週とかが良いかなと思っています。 ご意見ありましたらお願いします。

ありがとうございます。 私もお会いしたことないので参加したいと思います。 6/15の週でよいと思います。よろしくお願いします[🙇‍♀️]

承知いたしました。6/15の週で打診してみます。

税理士法人への訪問ですが、18(木)か19(金)のいずれかの15時から16時の1時間でいかがでしょうか？終了後そのまま直帰して在宅へ移行という形で考えています。私は税理士の提示の時間どこでも大丈夫なので坂上さんのご都合をお知らせください。 よろしくお願いします。 [画像]

Shimada Hidenori（島田 英典） ありがとうございます。 そうしましたら18日(木)でお願いできますか？ メール見ますとこちらのオフィスに来るでもOKとのことなので、会議室をとってアクリートオフィスに来てもらうというのがありがたいです。 よろしくお願いします🙇

18日で了解いたしました。こちらで会議室をとるとお金がかかるのと、資料が税理士事務所のほうがあるかなと思ったので訪問したほうが良いかなと思っていました。来社してもらうほうにしますか？

どちらでも大丈夫です！ よろしくお願いします🙇

Sakaue Shiho（坂上 志歩）どちらでも大丈夫です！ よろしくお願いします🙇 了解いたしました。こちら都合（こちらの担当者変更）でのあいさつになるし最初なので、訪問しようかと思います。 18日の15時で打診してみます。

Sakaue Shiho（坂上 志歩） RSにつき、共有いただいた割当契約書をもとに個人ごとの税務調整の明細表を作成しました。 もともとの月次の表にH列より右側を追加しています。 来年以降の新たな発行や、譲渡制限の解除による認容などがあった場合は、またその都度、表を改修していこうかと思っています。 とりあえずいったん下記の場所に保管していますので、ご確認お願いします。 ※役員個人の報酬額が入っているので、他の場所に移管したほうが良いのであれば教えてください。 G:\共有ドライブ\【社内】：経営管理本部(経理のみ)\003_経理\02_四半期決算\02_税務関連\RS（譲渡制限付株式報酬）

すみません、ちょっと前が延びていまして少々お待ちください・・・

問題ないです。

Shimada Hidenori（島田 英典） すみません、1番の鍵を閉め忘れて退散してしまいました。。 お手数ですが敏晴さんに施錠いただけるようお声がけしてもらってもよいでしょうか、、 よろしくお願いします🙇

Sakaue Shiho（坂上 志歩）Shimada Hidenori（島田 英典） すみません、1番の鍵を閉め忘れて退散してしまいました。。 お手数ですが敏晴さんに施錠いただけるようお声がけしてもらってもよいでしょうか、、 よろしくお願いします🙇 閉めてもらいました👌

Sakaue Shiho（坂上 志歩） スクーミー請求書の楽々明細への取り込みを完了しましたので、内容をご確認の上、承認をお願いします。 https://cloud.collaboflow.com/accrete/index.cfm?app_cd=1&fuseaction=clz_DocumentDesc&nPInstanceCD=4…

ありがとうございます！承認しました！

14時過ぎにコールしても大丈夫でしょうか？

大丈夫です！よろしくお願いします！

Sakaue Shiho（坂上 志歩） 減価償却資産の償却方法を変更しようとするときは、原則として、新たな償却方法を採用しようとする事業年度開始の日の前日までに償却方法を変更しようとする理由などを記載した「減価償却資産の償却方法の変更承認申請書」を所轄税務署長に提出する必要がありました。 FEAI-JPの場合、今期から定額法を採用しようとするのであれば、2025年中の届出が必要でした。 https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/hojin/5407.htm

Shimada Hidenori（島田 英典） おはようございます。 固定資産だけfreee使うのどうなんだというのはありますが、freeeはおそらくやすそうではありそうな気がします。 （この資料、料金は問い合わせとなっているのでイケていないのですが・・・） freeeは会計のほうにも簡単な固定資産登録の項目はついていたような気がします。 ズノーがfreeeを使っているのでちょっと中身見てみてもよいかもです。 すみません、取り急ぎ備忘です。また後程出社時に話せればと思います。

https://accounts.secure.freee.co.jp/sessions/new?redirect_url=https%3A%2F%2Fsecure.freee.co.jp%2Fus… ID：acckeiri@accrete-inc.com PASS：acckeiri こちらアクリートがズノーからもらっている共通アカウントです。 （月次のチェックの時に使ってます）

こんな感じのメニューになっていて、ここに入力するとfreee会計には自動で減価償却が登録される感じになってるんですが、これ自体はfreee固定資産ではなく、あくまでもfreee会計内でのメニューなのでそれほど高度なことはできないかなと思います（計算はやってくれる感はありますが・・・） [画像][画像]

Sakaue Shiho（坂上 志歩）こんな感じのメニューになっていて、ここに入力するとfreee会計には自動で減価償却が登録される感じになってるんですが、これ自体はfreee固定資産ではなく、あくまでもfreee会計内でのメニューなのでそれほど高度なことはできないかなと思います（計算はやってくれる感はありますが・・・） 📷 📷 ちょうど私も今見てみました。 固定資産奉行の廉価版よりはいろいろとできそうで、機能的には奉行の廉価版よりこっちのほうが良さそうです。 freeeの値段、一度問い合わせしてみましょうか？

ありがとうございます。freeeの値段一度聞いてみてもらってもよいでしょうか？ 一度連絡するとその後の営業電話がうるさいイメージですが[😅] よろしくお願いします[🙇‍♀️]

システム触っていたら見つけたのですが、償却資産の申告で年59,800円みたいです。 償却資産はfreeeでかんたん電子申告｜freee申告

Shimada Hidenori（島田 英典）システム触っていたら見つけたのですが、償却資産の申告で年59,800円みたいです。 償却資産はfreeeでかんたん電子申告｜freee申告 年約6万だと他と比べると割と安いですね！ やりたいことを網羅できていればよいなという感じですが、たしか無料お試しとかできますよね？ （freee会計だけですかね？freee会計は1ヶ月無償利用お試しができたような・・・）

Sakaue Shiho（坂上 志歩）年約6万だと他と比べると割と安いですね！ やりたいことを網羅できていればよいなという感じですが、たしか無料お試しとかできますよね？ （freee会計だけですかね？freee会計は1ヶ月無償利用お試しができたような・・・） これ、もしかしたら固定資産管理と申告で別料金かもしれません。 それでも奉行よりは安いので、一度、問い合わせして詳しく聞いてみようと思います。

たぶん固定資産と申告は別料金な感じがします[😅] freee法人税申告が年間3万円くらいだったかなと思うので、そんなに高くはないかな‥と思うんですが、一度問い合わせお願いします[🙇‍♀️]

昨日、奉行の見積もりが来ていましたが、下記の値段でした。 ちょっと高すぎです。 [画像]

なんで奉行はこんなに高いんですかね[😅] freeeとか競合が出てきてるので安くしてもよいのではと思うんですけどね・・・

Shimada Hidenori（島田 英典） 5月の勘定奉行の仕訳承認完了しました[🙇‍♀️] （なぜかコラボフローだけ渡辺さんが全部承認済みでしたが[😅]）

Sakaue Shiho（坂上 志歩）Shimada Hidenori（島田 英典） 5月の勘定奉行の仕訳承認完了しました🙇‍♀️ （なぜかコラボフローだけ渡辺さんが全部承認済みでしたが😅） Sakaue Shiho（坂上 志歩） ご連絡ありがとうございます。これで勘定奉行の5月分はロックしても大丈夫でしょうか？

あと、CC-JP分の勘定奉行の追加だけ進めといたほうが良いかと思いまして、コラボフローの押印申請を作成してみました。 この内容で申請出しても大丈夫でしょうか？ https://cloud.collaboflow.com/accrete/index.cfm?app_cd=1&fuseaction=clz_TemplateProcessRequest&nPIn…

Sakaue Shiho（坂上 志歩） スクーミー請求書の楽々明細への取り込みを完了しましたので、内容をご確認の上、承認をお願いします。 https://cloud.collaboflow.com/accrete/index.cfm?app_cd=1&fuseaction=clz_DocumentDesc&nPInstanceCD=4…

Shimada Hidenori（島田 英典）あと、CC-JP分の勘定奉行の追加だけ進めといたほうが良いかと思いまして、コラボフローの押印申請を作成してみました。 この内容で申請出しても大丈夫でしょうか？ https://cloud.collaboflow.com/accrete/index.cfm?app_cd=1&fuseaction=clz_TemplateProcessRequest&nPIn… Shimada Hidenori（島田 英典） おそらく申請前だと島田さんしか見れないかもしれません[😅] というのとCC-JPはFEAI-JP同様、アクリートが払う（その分管理費用を請求する）というかたちになるので、アクリートで稟議をあげる必要がありました。 FEAI-JPのときは酒井さんがあげてたかなと思います。ちょっと探してみます

Sakaue Shiho（坂上 志歩）Shimada Hidenori（島田 英典） おそらく申請前だと島田さんしか見れないかもしれません😅 というのとCC-JPはFEAI-JP同様、アクリートが払う（その分管理費用を請求する）というかたちになるので、アクリートで稟議をあげる必要がありました。 FEAI-JPのときは酒井さんがあげてたかなと思います。ちょっと探してみます 稟議こちらですね（渡辺さん起案でした） これと同じ内容で稟議あげてもらえればと思いますが 明日とかで一緒にやりますか？ https://cloud.collaboflow.com/accrete/index.cfm?app_cd=1&fuseaction=clz_DocumentDesc&nPInstanceCD=4…

Sakaue Shiho（坂上 志歩）稟議こちらですね（渡辺さん起案でした） これと同じ内容で稟議あげてもらえればと思いますが 明日とかで一緒にやりますか？ https://cloud.collaboflow.com/accrete/index.cfm?app_cd=1&fuseaction=clz_DocumentDesc&nPInstanceCD=4… 最初なので、できれば一緒にお願いします。できるだけ下書きなど準備は進めておきます。

ありがとうございます。 左上の再利用申請を使うと便利です。 よろしくお願いします。 [画像]

Sakaue Shiho（坂上 志歩） スクーミー請求書の楽々明細への取り込みを完了しましたので、内容をご確認の上、承認をお願いします。 https://cloud.collaboflow.com/accrete/index.cfm?app_cd=1&fuseaction=clz_DocumentDesc&nPInstanceCD=4…

Shimada Hidenori（島田 英典） お疲れ様です。 すみません、いまちょっとだけお時間ありますでしょうか？

はい、大丈夫です

Sakaue Shiho（坂上 志歩） おそらく奉行LANDからメールが来ているかと思いますので、そちらで私の利用者追加をできますでしょうか？よろしくお願いします。

Shimada Hidenori（島田 英典）Sakaue Shiho（坂上 志歩） おそらく奉行LANDからメールが来ているかと思いますので、そちらで私の利用者追加をできますでしょうか？よろしくお願いします。 Shimada Hidenori（島田 英典） 登録完了しました！ おそらく登録完了メールがいっていると思うのでご確認ください[🙇‍♀️]

確認しました。ありがとうございます！

スクーミーAmazon販売分の手数料計上の伝票を計上していますので、お手すきの際に承認をお願いします。 伝票№6772 よろしくお願いします。

Sakaue Shiho（坂上 志歩） スクーミー請求書の楽々明細への取り込みを完了しましたので、内容をご確認の上、承認をお願いします。 https://cloud.collaboflow.com/accrete/index.cfm?app_cd=1&fuseaction=clz_DocumentDesc&nPInstanceCD=5…

Shimada Hidenori（島田 英典） お疲れ様です。 一旦リース関連の会計処理の整理がつきまして（とはいえ監査法人がまだ決まらずなので一旦ですが・・）、どこかで共有できればと思います。取り急ぎですがよろしくお願いします[🙇‍♀️]

Sakaue Shiho（坂上 志歩）Shimada Hidenori（島田 英典） お疲れ様です。 一旦リース関連の会計処理の整理がつきまして（とはいえ監査法人がまだ決まらずなので一旦ですが・・）、どこかで共有できればと思います。取り急ぎですがよろしくお願いします🙇‍♀️ Sakaue Shiho（坂上 志歩） 私もざっくりとですが、関連の規定の把握はできましたので、いったん本日でも空いている時間ですり合わせさせていただければと思います。

Shimada Hidenori（島田 英典） 一旦13:30～で予定入れさせていただきました。 よろしくお願いします[🙇‍♀️]

Sakaue Shiho（坂上 志歩） 今月のナンバールックアップの売上を確認いたしましたので、共有いたします。 下記の場所に保存しています。よろしくお願いします。 G:\共有ドライブ\【社内】：経営管理本部(経理のみ)\003_経理\01_月次決算\売上集計\ナンバールックアップ

Sakaue Shiho（坂上 志歩） ANOTHER-AI請求書の楽々明細への取り込みを完了しましたので、内容をご確認の上、コラボフローと楽々明細の承認をお願いします。 https://cloud.collaboflow.com/accrete/index.cfm?app_cd=1&fuseaction=clz_DocumentDesc&nPInstanceCD=5…

Shimada Hidenori（島田 英典）Sakaue Shiho（坂上 志歩） ANOTHER-AI請求書の楽々明細への取り込みを完了しましたので、内容をご確認の上、コラボフローと楽々明細の承認をお願いします。 https://cloud.collaboflow.com/accrete/index.cfm?app_cd=1&fuseaction=clz_DocumentDesc&nPInstanceCD=5… Shimada Hidenori（島田 英典） ありがとうございます！ ANOTHER AIのほうでは無いんですが、SMSのほうの件数が 2,194ではなく送信だけの2,193でよいのかがちょっと気になってしまいまして、 こちら念のため確認してもらうこと可能でしょうか？ お手数おかけしますがよろしくお願いします 010592606_撹拌カイゼン合同会社_ログ集計表.xlsx

Sakaue Shiho（坂上 志歩）Shimada Hidenori（島田 英典） ありがとうございます！ ANOTHER AIのほうでは無いんですが、SMSのほうの件数が 2,194ではなく送信だけの2,193でよいのかがちょっと気になってしまいまして、 こちら念のため確認してもらうこと可能でしょうか？ お手数おかけしますがよろしくお願いします 010592606_撹拌カイゼン合同会社_ログ集計表.xlsx 📄 正直言うとご依頼の意図がよくわかっていないのですが、渡辺さんに確認して連絡いたします。

ありがとうございます。 渡辺さんもSPアシさんに確認とかかもしれませんが・・

正直言うとIVRがなんのことかわかっていないのですが、2193件で大丈夫とのことです。 Shimazaki Hiyori（嶋﨑 日和）: Shimada Hidenori（島田 英典） SMS件数は2,193件で問題ないです。 ぞの他の1件はIVR分と... | SP⇔BS連絡用

ありがとうございます！ 正直私もIVRがわかりませんが承認進めます[🙇‍♀️]

承認完了しました[shounin]

6月分の売上集計の取り込み完了いたしました。 G:\共有ドライブ\【社内】：経営管理本部(経理のみ)\003_経理\01_月次決算\売上集計

ありがとうございます！確認します

Shimada Hidenori（島田 英典） 売上確認中ではありますが、売上計上後に中馬さん、藤田さんが債権入金関連の業務をしているので、財務経理のチャットでも売上取り込み完了につきメンバーやな共有してもらってもよいでしょうか。 よろしくお願いします[🙇‍♀️]

上記、了解いたしました。売上取り込みは明日の午前中の予定です。よろしくお願いします。

Shimada Hidenori（島田 英典）スクーミーAmazon販売分の手数料計上の伝票を計上していますので、お手すきの際に承認をお願いします。 伝票№6772 よろしくお願いします。 Sakaue Shiho（坂上 志歩） 埋もれてしまったかもしれないので、リマインドになります。 伝票№6772の承認をよろしくお願いいたします。

Shimada Hidenori（島田 英典）Sakaue Shiho（坂上 志歩） 埋もれてしまったかもしれないので、リマインドになります。 伝票№6772の承認をよろしくお願いいたします。 Shimada Hidenori（島田 英典） ありがとうございます。 すみません、他の売上と一緒に承認しようと思ってました[🙇‍♀️]

Shimada Hidenori（島田 英典） ご都合よいタイミングで教えてください！ よろしくお願いします[🙇‍♀️]

いつでも大丈夫です！

Sakaue Shiho（坂上 志歩） 下記のような状況みたいですが、売上集計や売上取込は明日の午前中とかでも大丈夫でしょうか？ Shimazaki Hiyori（嶋﨑 日和）: Shimada Hidenori（島田 英典）（CC: Sakaue Shiho（坂上 志歩）@SPアシ） 2件発... | 請求業務移管

Shimada Hidenori（島田 英典） ありがとうございます。 数千円くらいですよね？ 明日の午前中にはアクリート単体の報告をしないといけないので今日入っていないと厳しいんですよね・・・ 一旦今ある情報で計上、明日以降で再度計上はむずかしそうでしょうか？

¥80,000×2か月分なので16万円ですね。 いったん仮で今の数字で勘定奉行だけ取込を行い、あとは確定後にコラボフローの申請と勘定奉行再取込を行うということで大丈夫でしょうか？

それであれば島崎さんには、とりあえず明日の午前中には確定をお願いしたいとお伝えしようかと思います。

Shimada Hidenori（島田 英典）¥80,000×2か月分なので16万円ですね。 いったん仮で今の数字で勘定奉行だけ取込を行い、あとは確定後にコラボフローの申請と勘定奉行再取込を行うということで大丈夫でしょうか？ 大丈夫です！二度手間ですみませんがよろしくお願いします

Sakaue Shiho（坂上 志歩） すみません。Webバンキングの承認ってどこの画面からか教えていただけますでしょうか。 トークンがないとできないですかね。 Chuma Yukari（中馬 由香梨）: Shimada Hidenori（島田 英典） 7/14支払 海外送金1件の申請をしましたので、コラボフロー・Webバン...

Shimada Hidenori（島田 英典） 画面つなげながらやりましょうか！ ちょっとお待ちください

おまたせしました！

Sakaue Shiho（坂上 志歩） 売上計上のコラボフローも完了しましたので、コラボフローと勘定奉行伝票の承認をお願いします。 https://cloud.collaboflow.com/accrete/index.cfm?app_cd=1&fuseaction=clz_DocumentDesc&nPInstanceCD=5… https://cloud.collaboflow.com/accrete/index.cfm?app_cd=1&fuseaction=clz_DocumentDesc&nPInstanceCD=5… https://cloud.collaboflow.com/accrete/index.cfm?app_cd=1&fuseaction=clz_DocumentDesc&nPInstanceCD=5… https://cloud.collaboflow.com/accrete/index.cfm?app_cd=1&fuseaction=clz_DocumentDesc&nPInstanceCD=5…

やはり三井住友のやり方がわからず、お時間あるときに画面共有で教えていただけますでしょうか？

いつでも大丈夫です！

月次で忙しいところ確認させてください。（急がないので月次後でも大丈夫です。） 現在、FEAI-JPでは、一括償却資産（10万円以上20万円未満の資産）について、計上時に全額償却費を計上しているようです。 一括償却資産は通常３年均等償却ですが、これは会計上は取得時に全額費用で落として税務調整を行う予定だったのか、それとも30万円未満の少額減価償却資産の即時償却を適用する予定だったのかってわかりますでしょうか？ それともあまり何も考えずに落としているだけですかね。 [画像]

Shimada Hidenori（島田 英典）月次で忙しいところ確認させてください。（急がないので月次後でも大丈夫です。） 現在、FEAI-JPでは、一括償却資産（10万円以上20万円未満の資産）について、計上時に全額償却費を計上しているようです。 一括償却資産は通常３年均等償却ですが、これは会計上は取得時に全額費用で落として税務調整を行う予定だったのか、それとも30万円未満の少額減価償却資産の即時償却を適用する予定だったのかってわかります… たぶん何も考えずに落としてしまっているだけだと思います[😅] すみません、私もあまりチェックできていませんでした💧

Sakaue Shiho（坂上 志歩）たぶん何も考えずに落としてしまっているだけだと思います😅 すみません、私もあまりチェックできていませんでした💧 ご回答ありがとうございます。 月次はこのまま走って、年度末までに最終的にどうするか考えようと思います。

Shimada Hidenori（島田 英典）ご回答ありがとうございます。 月次はこのまま走って、年度末までに最終的にどうするか考えようと思います。 ありがとうございます。よろしくおねがいします[🙇‍♀️]

ちょっと確認させてください。（急ぎません） 決算整理で売掛金と買掛金の相殺仕訳が入っているのですが、これって必要なのでしょうか？ 実際に相殺して支払う（受け取る）わけではないのであれば、あまりどこの会社でも見たことがない処理だったもので。

Shimada Hidenori（島田 英典）ちょっと確認させてください。（急ぎません） 決算整理で売掛金と買掛金の相殺仕訳が入っているのですが、これって必要なのでしょうか？ 実際に相殺して支払う（受け取る）わけではないのであれば、あまりどこの会社でも見たことがない処理だったもので。 これなんですが過去から入れているもので売掛と買掛がある取引先があって 監査法人から継続するように一応言われていて続けてるんですが監査法人あたらしくなるので このタイミングで無くしちゃってもいいかな‥と思ってます 取り急ぎ・・・

あまり監査法人からこんな指摘されるのも聞いたことがないので、無くせるのであれば無くしたいですね。 ご回答ありがとうございました。

すみません。教えてください。 OAG提出資料の人員数って、どこから持ってきてますでしょうか？ [画像]

Shimada Hidenori（島田 英典）すみません。教えてください。 OAG提出資料の人員数って、どこから持ってきてますでしょうか？ 📷 Shimada Hidenori（島田 英典） ありがとうございます。 こちらですが毎四半期社内ポータルにアップされている組織図の左下にある人員数をスクショしていました。 （月末のはなく基本月初のものなのですがほぼ人数変化ないのでこちらにしていました） よろしくお願いします[🙇‍♀️] 組織図.pdf

こちらの声は聞こえてますでしょうか？

島田さんの声は聞こえていまして

Sakaue Shiho（坂上 志歩） １点教えてください。 ３月に支給されている役員賞与は単純に損金不算入として大丈夫でしょうか？ 事前確定届出とか出しているものでしょうか？ [画像]

Shimada Hidenori（島田 英典）Sakaue Shiho（坂上 志歩） １点教えてください。 ３月に支給されている役員賞与は単純に損金不算入として大丈夫でしょうか？ 事前確定届出とか出しているものでしょうか？ 📷 Shimada Hidenori（島田 英典） 届けで出していないので損金不算入で大丈夫です！ （役員方も確認済みです） よろしくお願いします[🙇‍♀️]

Shimada Hidenori（島田 英典） お疲れ様です。 前にfreee固定資産の資料請求ボタンをぽちっと押したらだいぶたってからfreeeから連絡があったんですが、いまいま何か聞いておきたいこととかってありますか・・？ 一応こんなメールがきているんですが・・・ ーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーー この度は、弊社の「固定資産」に関する資料をご請求いただき、誠にありがとうございます。 また、6月に資料をご請求いただいておりましたにもかかわらず、弊社からのご連絡が大変遅くなってしまいましたこと、心より深くお詫び申し上げます。誠に申し訳ございません。 固定資産管理は、減価償却の計算や税務申告など煩雑で手間のかかる業務が多く、手作業や表計算ソフトでの管理からシステム化へと移行される企業様が現在非常に増えております。 坂上様が現在お持ちの課題感をお伺いし、弊社のシステムがどのように貴社の固定資産管理の効率化・正確性向上に直結できるか、一度直接ご紹介させていただければと考えております。 ≪想定アジェンダ≫ ・freeeを用いた固定資産管理のデモンストレーション ・同規模・同業種の企業様における業務効率化事例のご紹介 ・新リース会計のご対応等含め、貴社のご興味に合わせた情報提供 すぐに具体的なシステム導入をご検討いただくような場では決してございませんので、まずは今後の業務効率化に向けた情報収集の一環として、お気軽にお役立ていただけますと幸いです。 弊社専任担当より、オンラインにて30分〜60分ほどお時間を頂戴できればと存じます。 下記に直近の候補日を記載いたしますので、ご都合のよろしい日時をお知らせいただけますでしょうか。

というとのとすみません、OAGへの送付物は送付前に一度確認させてください[🙇‍♀️] （特に島田さんなので心配はしていないんですが念のため・・） ZMSがもしかしたらまだ外注費が概算のままかもしれません・・ というのって特に酒井さんに聞いてたりしないですよね？ ZMSはあれこれややこしくてすみませんが。。。

Sakaue Shiho（坂上 志歩）Shimada Hidenori（島田 英典） お疲れ様です。 前にfreee固定資産の資料請求ボタンをぽちっと押したらだいぶたってからfreeeから連絡があったんですが、いまいま何か聞いておきたいこととかってありますか・・？ 一応こんなメールがきているんですが・・・ ーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーー この度は、弊社の「固定資産」に関する資料をご請求いただき、誠にありがとう… こちら８月に時間ができたら資料請求しようかと考えていました。もう資料請求していただいていたんですね。 とりあえず会計と税務で差異がある場合の調整に対応しているかと、複数社の管理が可能かどうかと、それで値段がどうなるか、 とかでしょうか。

Sakaue Shiho（坂上 志歩）というとのとすみません、OAGへの送付物は送付前に一度確認させてください🙇‍♀️ （特に島田さんなので心配はしていないんですが念のため・・） ZMSがもしかしたらまだ外注費が概算のままかもしれません・・ というのって特に酒井さんに聞いてたりしないですよね？ ZMSはあれこれややこしくてすみませんが。。。 申し訳ございません。次回から確認してもらうようにします。 ZMSはついさっき酒井さんに確認したら、先週の金曜には固まったと言っていました。 （私自身は先週の段階では酒井さんに確認しておらず、もう固まっているだろうと思って進めていました。）

Shimada Hidenori（島田 英典）申し訳ございません。次回から確認してもらうようにします。 ZMSはついさっき酒井さんに確認したら、先週の金曜には固まったと言っていました。 （私自身は先週の段階では酒井さんに確認しておらず、もう固まっているだろうと思って進めていました。） ありがとうございます！了解です！ 一応酒井さんに固まったか確認してもらってもよいでしょうか？

Sakaue Shiho（坂上 志歩）ありがとうございます！了解です！ 一応酒井さんに固まったか確認してもらってもよいでしょうか？ 先週の金曜には固まっているとのことでした！

Sakaue Shiho（坂上 志歩） FEAI-JPの奉行伝票ですが、伝票№58以降の6月分までの伝票は承認いたしました。 お手数ですが、それ以前の伝票は私のほうで承認できなかったので、お手すきの際にまとめて承認をお願いします。 よろしくお願いします。

Sakaue Shiho（坂上 志歩） すみません。りそなのWebバンキングの承認依頼が来ているのですが、まだりそなは入ったことがなく、やり方を教えていただけますでしょうか？ Chuma Yukari（中馬 由香梨）: Shimada Hidenori（島田 英典） りそな銀行からみずほ銀行への資金移動による振込振替を作成致しました。 ご... | 【財務経理課】銀行関連（入金指示・振込等） | Microsoft Teams

Sakaue Shiho（坂上 志歩） FEAI-JPのSMBC電子認証をダウンロードする際の初期パスワードってわかりますでしょうか？ おそらく管理者が登録する際に設定しているかと思うのですが。 [画像]

Shimada Hidenori（島田 英典） りそななんんですが、電子認証パス以下で再度試してもらってもよいでしょうか？ よろしくお願いします。 acc20260723

Sakaue Shiho（坂上 志歩）Shimada Hidenori（島田 英典） りそななんんですが、電子認証パス以下で再度試してもらってもよいでしょうか？ よろしくお願いします。 acc20260723 下記の「暗証番号」のところでしょうか？下記の「暗証番号」は数字4桁になります。 [画像]

「暗証番号」が今ロックかかってしまっている（4桁暗証番号は全員共通のよう）ので、そうすると少々お待ちください。。。

Sakaue Shiho（坂上 志歩） ZMSの税金計算がOAGから届きましたが、お願いしていた役員賞与の否認が入っていません。四半期ですし、金額もそこまで大きくない（税額で30万円ほど）のでこのまま進めても大丈夫でしょうか？やり直しお願いしたほうが良いでしょうか？

Shimada Hidenori（島田 英典）Sakaue Shiho（坂上 志歩） ZMSの税金計算がOAGから届きましたが、お願いしていた役員賞与の否認が入っていません。四半期ですし、金額もそこまで大きくない（税額で30万円ほど）のでこのまま進めても大丈夫でしょうか？やり直しお願いしたほうが良いでしょうか？ Shimada Hidenori（島田 英典） 一旦お願いしていた役員賞与の否認が入っていない旨はOAGに伝えてもらって、 そのうえで修正する場合どのくらい時間がかかるか聞いてみてもらってもよいでしょうか？ 1日～2日くらいならやり直しお願いする感じにしようかなと思います。 よろしくお願いします[🙇‍♀️]

Sakaue Shiho（坂上 志歩） アクリートの税額計算については間違いがないことを確認して仕訳は入れていますが、まだ添付資料を添付できていません。 本日、調査終了後に添付しようと思っていますので、もう少しお待ちください。

Shimada Hidenori（島田 英典）Sakaue Shiho（坂上 志歩） アクリートの税額計算については間違いがないことを確認して仕訳は入れていますが、まだ添付資料を添付できていません。 本日、調査終了後に添付しようと思っていますので、もう少しお待ちください。 Sakaue Shiho（坂上 志歩） 証憑添付、明日以降になっても大丈夫でしょうか？ あと税務調査の速報ですが、この前のヒアリングで発覚した売上と原価の計上もれが指摘されています。修正もやむを得ないかと思います。

Sakaue Shiho（坂上 志歩）Shimada Hidenori（島田 英典） 一旦お願いしていた役員賞与の否認が入っていない旨はOAGに伝えてもらって、 そのうえで修正する場合どのくらい時間がかかるか聞いてみてもらってもよいでしょうか？ 1日～2日くらいならやり直しお願いする感じにしようかなと思います。 よろしくお願いします🙇‍♀️ ZMSの役員賞与は事前確定届出を出していたようです。 ということでこのまま進めます。

Shimada Hidenori（島田 英典）Sakaue Shiho（坂上 志歩） 証憑添付、明日以降になっても大丈夫でしょうか？ あと税務調査の速報ですが、この前のヒアリングで発覚した売上と原価の計上もれが指摘されています。修正もやむを得ないかと思います。 Shimada Hidenori（島田 英典） ありがとうございます。明日以降でも大丈夫ですのでよろしくお願いします[🙇‍♀️]

Sakaue Shiho（坂上 志歩） 少しだけ画面見ながらお話できますでしょうか？藤田さんの人事評価の件です。

Shimada Hidenori（島田 英典） おはようございます。 10:30くらいからでも大丈夫でしょうか？空き部屋がなく・・・

はい、大丈夫です。たった今、調査官が来られましたので、またこちらも10時半くらいで時間とれそうでしたら連絡いたします。

ありがとうございます。税務調査の件もお任せしてしまいすみませんがよろしくお願いします

あしたのクラウドの承認依頼が届いているのですが、何も記載がされていないようなので、それで大丈夫かのご相談です。

Shimada Hidenori（島田 英典） すみません、ちょっと10:30から弁護士とのMtgを入れられてしまって、その後でも大丈夫でしょうか・・？ あと株本さんがZMSの税務調査の結果を少し気にしていて、その話もあわせてできればと・・・ よろしくお願いします[🙇‍♀️]

了解です。 こちらもいつ呼び出されるかわからないので、良い時間になりましたらご連絡ください。

Shimada Hidenori（島田 英典） 遅くなってしまいすみません。 このあとは13時まではいつでも大丈夫ですのでご都合よいタイミングでご連絡ください[🙇‍♀️]

今からで大丈夫でしょうか？

すみません、大丈夫です

聞こえます？

Sakaue Shiho（坂上 志歩） 下記、私自身の経費精算になるため、ジョブカンの承認をお願いします。 https://ssl.wf.jobcan.jp/#/myapprovals

Sakaue Shiho（坂上 志歩） 遅くなりましたが、２Q税金関連の整理仕訳に添付資料を添付しましたので、伝票4件の承認をお願いします。 　№7173、7174、7175、7242 よろしくお願いします。

Shimada Hidenori（島田 英典） すみません、メール追えてなくて申し訳ないんですがアクリートキャピタルの決算資料ってOAGからきてましたっけ？ よろしくお願いします[🙇‍♀️]

Shimada Hidenori（島田 英典）Sakaue Shiho（坂上 志歩） 遅くなりましたが、２Q税金関連の整理仕訳に添付資料を添付しましたので、伝票4件の承認をお願いします。 №7173、7174、7175、7242 よろしくお願いします。 税金仕訳確認しました。こちら問題ないのですが、監査実施で修正などはいるかもしれないので一旦承認処理はせずにしています。よろしくお願いします。

Sakaue Shiho（坂上 志歩）Shimada Hidenori（島田 英典） すみません、メール追えてなくて申し訳ないんですがアクリートキャピタルの決算資料ってOAGからきてましたっけ？ よろしくお願いします🙇‍♀️ Sakaue Shiho（坂上 志歩） 私も見落としていました。7/17に届いていたようなのでサーバに保存しました。 よろしくお願いします。 G:\共有ドライブ\【社内】：経営管理本部(経理のみ)\003_経理\02_四半期決算\01_連結決算＆開示\FY2026\FY2026_2Q\OAG送付・受領\受領

ありがとうございます！！

Sakaue Shiho（坂上 志歩） すみません。税務調査立会の交通費請求でバス代がもれていたことに気づいたので、またバス代だけ精算しています。 お手数ですが、承認をお願いします。 https://ssl.wf.jobcan.jp/#/requests/2028

Sakaue Shiho（坂上 志歩） 酒井さんから目標設定届きまして、正直あまり変わってないのですが、期限もありますので承認いたしました。力及ばずで申し訳ございません😞

Shimada Hidenori（島田 英典）Sakaue Shiho（坂上 志歩） 酒井さんから目標設定届きまして、正直あまり変わってないのですが、期限もありますので承認いたしました。力及ばずで申し訳ございません😞 Shimada Hidenori（島田 英典） ありがとうございます[🙇‍♀️] 中間評価もあるのでとりあえずそのままいきましょう。。

Sakaue Shiho（坂上 志歩）Shimada Hidenori（島田 英典） ありがとうございます🙇‍♀️ 中間評価もあるのでとりあえずそのままいきましょう。。 Shimada Hidenori（島田 英典） すみません、そのままといったもののあらためて見ると人事にさすがにつっこまれそうな気もしていまして、一旦月曜に人事にこの粒度大丈夫か聞いてみます。。。

Shimada Hidenori（島田 英典） 山崎さん・領家さんとのチャットの通りですが、期限とりあえず過ぎてもというところのようなので、酒井さんにはもう少し具体性を持った記載をしてもらえればと思うので差し戻しします[🙇‍♀️] あんまりらちがあかなければ月次に突入してしまいますがMtgでもしますか・・ よろしくお願いします。

あしたのクラウドは私のほうから被評価者まで戻せそうなので戻しちゃいますね。 もはや月次終わってからでもよいかなとも思いますが。。。

Sakaue Shiho（坂上 志歩）Shimada Hidenori（島田 英典） 山崎さん・領家さんとのチャットの通りですが、期限とりあえず過ぎてもというところのようなので、酒井さんにはもう少し具体性を持った記載をしてもらえればと思うので差し戻しします🙇‍♀️ あんまりらちがあかなければ月次に突入してしまいますがMtgでもしますか・・ よろしくお願いします。 ありがとうございます。 いったん差し戻していただいて、再提出の内容を確認してまた変わってなかったら、Mtgするようにします。 結局こちらの指示通りの目標の記載になってしまいそうですが。

げっそり疲れました。お疲れ様でした🙇

すみません、月初に巻き込んでしまいまして・・・ 感情的にならないようにと思ったんですがもう初っ端からダメでした[😅]

ZMSの2024年（令和6年）3月期の申告書一式でどこかに保存されていますでしょうか？ まだ子会社ではなかったかもしれないのですが、おそらくOAGとかには過去の申告書を共有されているかと思います。 もしわかりましたら教えてください。

一式保存はしていなかったのですが、別対応の際に地銀に送付したR6.3月期の申告書共有します。 よろしくお願いします。

ありがとうございます！ あとR7.3月期も同様でありますでしょうか？ 下記にそれらしきものはあったのですが、どうも数字が確定ではないようなんです。 G:\共有ドライブ\【社内】：経営管理本部(経理のみ)\003_経理\02_四半期決算\01_連結決算＆開示\FY2024\FY2024_4Q\仮決算（ズノーMS）

こちらかな・・・と思うんですがちょっと確定かどうかというところですが・・・

Sakaue Shiho（坂上 志歩）こちらかな・・・と思うんですがちょっと確定かどうかというところですが・・・ 📄 📄 📄 こちらで数字合っているようです！R7.3月期まで消費税は税込経理だったんですね。 ありがとうございました。

今更ながら三井住友信託ビジネスダイレクトの設定をしようとしているのですが、ログインパスワードってわかりますでしょうか？ 電子証明書を取得しようとしています。 [画像]

Shimada Hidenori（島田 英典）今更ながら三井住友信託ビジネスダイレクトの設定をしようとしているのですが、ログインパスワードってわかりますでしょうか？ 電子証明書を取得しようとしています。 📷 Shimada Hidenori（島田 英典） すみません、こちらの件遅くなりました。 （私も締め出されたのですが復活しまして、島田さんのパスワード再発行しました） 以下のパスワードで試してみてもらってもよいでしょうか？ acckeiri4395 よろしくお願いします[🙇‍♀️]

りそなのほうも一旦電子証明書発行して・・・というところだと思いますが 一旦パスワードを住友信託と同じで acckeiri4395 で設定しましたのでお手すき時に試していただけるとありがたいです。 よろしくお願いします https://www.b-direct.resonabank.co.jp/0010c/rblgi01/I1RBLGI01-S01.do

ありがとうございます。できれば明日までには試してみます！

りそなの登録について、私のログインIDが取得されているかどうかってわかりますでしょうか？ [画像]

Shimada Hidenori（島田 英典） ログインID acc00008 です！ パスワードは昨日お伝えの「acckeiri4395」です[🙇‍♀️]

ありがとうございます。三井住友信託・りそなとも、電子証明書の取得はできてログインはできるようになったのですが、トークンの設定がまだできていません。 三井住友信託はトークンは手元にあるのですが番号がわからず、りそなはトークンが手元になく、りそなは一人一つあるんでしたっけ？

Shimada Hidenori（島田 英典）ありがとうございます。三井住友信託・りそなとも、電子証明書の取得はできてログインはできるようになったのですが、トークンの設定がまだできていません。 三井住友信託はトークンは手元にあるのですが番号がわからず、りそなはトークンが手元になく、りそなは一人一つあるんでしたっけ？ りそな私のほうで1つあまり持っています！ 席に戻ったらお渡ししますね[🙇‍♀️]

G:\共有ドライブ\【社内】：経営管理本部(経理のみ)\003_経理\01_月次決算\02_計上添付資料\新株予約

1回目と3回目の発行要領共有します

もうご存じかもなので一応ですが、いま中会議室に株本さんとMtg入ってるのがソリューション事業本部の陳さんです （今週は日本に滞在らしいです）

ズノー https://www.nikkei.com/nkd/disclosure/tdnr/20250124555026/

日本直販

フォーグローブ https://www.nikkei.com/nkd/disclosure/tdnr/20250718517224/

本日、投影した資料になります。 お手数ですがご確認お願いいたします。

木曜日にGPU関連で打ち合わせをする前に確認なのですが、今回のGPU取引って下記のどれにあたるかって検討されたりしてますでしょうか？ 　① 製造または販売を事業とする貸手が当該事業の一環で行うリース 　② 製造または販売以外を事業とする貸手が当該事業の一環で行うリース 　③ 事業の一環以外で行うリース 一応事業の一環かと思うので①か②かなと思うのですが、会社全体の事業を考えると②のような気がするし、GPU関連については2025年に販売した実績？もあることから①といっても間違いではないような気がしています。 ①だとリース開始時に売上と原価が計上される処理、②、③だと利息計上のみの処理になるのかなと思っています。

基本会社としては①でというところで行きたいと思っているのですが、今調査が入っている段階で②と言われる可能性も出てきているというところです。（今聞いているところによると②のほうが濃度が高くなっているようで・・・） まだ調査結果出ていないので島田さんのみで一旦とどめておいてもらえたらと思いますが、 2025年の販売取引についてもほぼ金融取引という感じで言われそうで、利益分利息計上なのではという話が出ているので・・・ すみません、取り急ぎです。

現状では濃厚なのが、 所有権移転ファイナンスリース取引で②のリースのため、原資産の購入価額でリース債権を計上して、受取利息相当額は定額法ではなく利息法で配分（貸手としてのリースに重要性が乏しいとは認められないため）といったところでしょうか。

Shimada Hidenori（島田 英典）現状では濃厚なのが、 所有権移転ファイナンスリース取引で②のリースのため、原資産の購入価額でリース債権を計上して、受取利息相当額は定額法ではなく利息法で配分（貸手としてのリースに重要性が乏しいとは認められないため）といったところでしょうか。 はい、現状濃厚そうなのはそうですね。 ただ株本さんなどは①で行きたい意向はまだある・・というところです （とはいえ調査結果で②がでたらそれに逆らってでも①にしたい、というところは無いとおもいます）

3Q決算のスケジュール表更新いたしました。 まだ決算発表の日がわからないかと思うので、２Qの営業日に合わせて更新しています。 また報告書・短信の分担表は２Qのままになっています。 お手すきの際にご確認お願いいたします。 G:\共有ドライブ\【社内】：経営管理本部(経理のみ)\003_経理\02_四半期決算\01_連結決算＆開示\FY2026\FY2026_3Q

たいへん申し訳ないのですが、下記のスクーミーの請求書発行３件（9月16日が発行期限）が、春原さんの承認で先週から止まってしまっています。（催促しているものの返事もありません。） もし春原さんの承認が明日になってしまったら、明日、請求書の発行確認だけお願いできますでしょうか？ お手数おかけして申し訳ございませんが、よろしくお願いします。 Fujiwara Misa（藤原 美佐）: コラボフローの承認をお願いします　請求書発行承認（個別発行） | 請求書 > スクーミー⇔BS連絡用 | Microsoft Teams

Shimada Hidenori（島田 英典）3Q決算のスケジュール表更新いたしました。 まだ決算発表の日がわからないかと思うので、２Qの営業日に合わせて更新しています。 また報告書・短信の分担表は２Qのままになっています。 お手すきの際にご確認お願いいたします。 G:\共有ドライブ\【社内】：経営管理本部(経理のみ)\003_経理\02_四半期決算\01_連結決算＆開示\FY2026\FY2026_3Q 📄 Shimada Hidenori（島田 英典） ありがとうございます！！ 決算発表が11/13(金)の予定なのでそちらの変更と、VGSの資料がおそらく遅くとも11/5にはくるはずなので そちらにあわせてD研チェックなどの日付を前倒ししてもらってもよいでしょうか？ 10月までのスケジュールはいまのままで大丈夫です。 よろしくお願いします[🙇‍♀️]

Sakaue Shiho（坂上 志歩）Shimada Hidenori（島田 英典） ありがとうございます！！ 決算発表が11/13(金)の予定なのでそちらの変更と、VGSの資料がおそらく遅くとも11/5にはくるはずなので そちらにあわせてD研チェックなどの日付を前倒ししてもらってもよいでしょうか？ 10月までのスケジュールはいまのままで大丈夫です。 よろしくお願いします🙇‍♀️ 承知しました。修正してまた連絡いたします。 変なことを聞いて申し訳ないのですが、３Qスケジュール確認のチャットですが、午前中に送ったと思っていたのですが履歴がなく、けどExcelファイルを添付すると「前に同じ名前のファイルが共有されている」とメッセージが出るのですが、どこか他のチャットで見かけたりしなかったでしょうか？他のチャットに間違って送ってしまったかと不安になっております。

Shimada Hidenori（島田 英典）承知しました。修正してまた連絡いたします。 変なことを聞いて申し訳ないのですが、３Qスケジュール確認のチャットですが、午前中に送ったと思っていたのですが履歴がなく、けどExcelファイルを添付すると「前に同じ名前のファイルが共有されている」とメッセージが出るのですが、どこか他のチャットで見かけたりしなかったでしょうか？他のチャットに間違って送ってしまったかと不安になっております。 別のチャットでは見当たらず・・・ですね。。 多分その前に送られてはいないと思うので大丈夫だとは思いますが、もしも他のところに送られていても平気かなという内容なので・・・

11月のスケジュールを1日前倒しいたしました。 ちなみに「D研チェック」とは何でしょうか？ あと２Qもまだ何もできていないので、報告書や短信で何かできる作業がありましたら、振ってください。 よろしくお願いします。

Shimada Hidenori（島田 英典）11月のスケジュールを1日前倒しいたしました。 ちなみに「D研チェック」とは何でしょうか？ あと２Qもまだ何もできていないので、報告書や短信で何かできる作業がありましたら、振ってください。 よろしくお願いします。 📄 ありがとうございます！ D研チェックはプロネクサスでのチェックをD研チェック(ディスクロージャー研究部チェック)と言っています。 ページレイアウトチェックは半報と有報の時だけだったかもしれないのですが、とりあえず入れといてもらって大丈夫です。 よろしくお願いします[🙇‍♀️]

※お休みのところのチャットですみません※ 前に少しお伝えした井堂さんが作成したGPU取引チェックリストを共有させていただきます。 主に仕入-販売をベースとして考えたチェックリストなのでリース取引にそのまま使えるかというところではありますが、 基本的な流れ等はこれをベースにかなと思っています。 ちょっとこれから明日確認したいことをコメント入れてみようと思うので、また別途共有します。 よろしくお願いします。

五月雨にすみません。 証憑あるのかないのか確認したいものをメモしてみました。 少し株本さん・井堂さんとのMtg前に内容共有したくMtgもセットさせてもらいました。 よろしくお願いします。

Shimada Hidenori（島田 英典） お手数ですがお手すきの際にこちらご確認ください[🙇‍♀️] https://cloud.collaboflow.com/accrete/index.cfm?app_cd=1&fuseaction=clz_DocumentDesc&nPInstanceCD=5…

Sakaue Shiho（坂上 志歩） お疲れ様です。 GPU関連の確認について、返信は来週にしようと思っているのですが、下記の部分って具体的に何の弊害があるかわかりますでしょうか？ Accessを通さず処理をするということは、SQLServerにデータがなくなるため、今まで出力されていた売上の集計結果に載らなかったり、売上が発生しているかどうかの確認ができなくなりますので、取引先マスタ等データ出力の際の売上有（契約中）の条件に引っかからなくなります。 Yamamoto Tomoe（山本 朋恵）: Shimada Hidenori（島田 英典） Accessを通さず処理をするということは、SQLServerにデータ... | Sakaue、Yamamoto | Microsoft Teams

Shimada Hidenori（島田 英典）Sakaue Shiho（坂上 志歩） お疲れ様です。 GPU関連の確認について、返信は来週にしようと思っているのですが、下記の部分って具体的に何の弊害があるかわかりますでしょうか？ Accessを通さず処理をするということは、SQLServerにデータがなくなるため、今まで出力されていた売上の集計結果に載らなかったり、売上が発生しているかどうかの確認ができなくなりますので、取引先マスタ等デー… Shimada Hidenori（島田 英典） ありがとうございます。 いまいちあまり弊害あるようにも思えないなというところですが、一度ともえさんにシルバーウィーク明けにでもミーティングして聞いてみましょうか[🤔]

G:\共有ドライブ\【社内】：経営管理本部(経理のみ)\003_経理\02_四半期決算\01_連結決算＆開示\FY2026\調査報告等

Shimada Hidenori（島田 英典） 調査報告のFinalがきたみたいなんですが、会計処理のパターンが増えてまして、どちらにするかは監査法人と協議の上という方向性みたいです。 (昨日、調査委員会とKsとで打ち合わせをしたようです。) 一旦簡易版共有しますが、私もまだ経緯等聞けてないのでまた共有しますが、追加された方法(単純な純額処理への変更、期間按分無し)でOKであればだいぶ楽だな、、と思っています。 取り急ぎですがよろしくお願いします。

Sakaue Shiho（坂上 志歩）Shimada Hidenori（島田 英典） 調査報告のFinalがきたみたいなんですが、会計処理のパターンが増えてまして、どちらにするかは監査法人と協議の上という方向性みたいです。 (昨日、調査委員会とKsとで打ち合わせをしたようです。) 一旦簡易版共有しますが、私もまだ経緯等聞けてないのでまた共有しますが、追加された方法(単純な純額処理への変更、期間按分無し)でOKであればだいぶ楽だな、… できれば期間按分なしでお願いしたいですね。OAGに聞いている質問が一部必要なくなりますが、OAGには報告書確定後に連絡しようかと思います。

チャットが埋もれてしまって探せなくてここに記載するのですが、テクノミックスとの押印申請で山崎さんからチャット来てた件なのですが、こちら電子契約にできないですかね？紙だと押印もややこしそうですし、印紙税の問題もありそうなので。

電子印でもできるできると思います。 確かに印紙税問題ありますね。山崎さんへのチャットも返信します[🙇‍♀️]

愚痴というかなんというか・・・ GPU関連、井堂さんがあんな感じ(全体感を把握して進められていない)なので状況把握&必要業務の促しのために週次30分くらいMtgなどしたほうがよいのかもな・・・と思っています。 （本当は経理がそこまでする必要ないんですが、井堂さんの上に部門長がいないので管理する人がおらずというところなので・・ただこのあたりは株本さんや田中さんにも相談してみますが。。） 9/30も以下の稟議が急に回ってきて「今日押印まで！」という感じだったので[😅] 毎週Mtgほどはいらないかもですが、いずれにせよまた相談させてもらうと思うのでよろしくお願いします。 https://cloud.collaboflow.com/accrete/index.cfm?app_cd=1&fuseaction=clz_DocumentDesc&nPInstanceCD=5…

Sakaue Shiho（坂上 志歩）愚痴というかなんというか・・・ GPU関連、井堂さんがあんな感じ(全体感を把握して進められていない)なので状況把握&必要業務の促しのために週次30分くらいMtgなどしたほうがよいのかもな・・・と思っています。 （本当は経理がそこまでする必要ないんですが、井堂さんの上に部門長がいないので管理する人がおらずというところなので・・ただこのあたりは株本さんや田中さんにも相談してみますが。。） 9/3… Mtgへの参加は大丈夫です。 あと、井堂さんの注文書（PO）のご対応ありがとうございます。何を反応したらよいかわからず、時間が経ったら忘れてしまっていました。 GPU関連の報告書を読んでもそうなんですが、この稟議にしても、誰がどう話を進めているのか私もまったく全体が見えないです。

Shimada Hidenori（島田 英典）Mtgへの参加は大丈夫です。 あと、井堂さんの注文書（PO）のご対応ありがとうございます。何を反応したらよいかわからず、時間が経ったら忘れてしまっていました。 GPU関連の報告書を読んでもそうなんですが、この稟議にしても、誰がどう話を進めているのか私もまったく全体が見えないです。 GPU関連はもう少し私からも島田さんにもう少しどこかで補足しますね。 ただこの稟議は私も全然背景知らずで、最初回ってきたときに正直何を決裁してほしいのかもよくわからないものの、 法務からのコメント(添付資料)では「リスクあり」と書いて回ってきたのでだいぶ困りましたが。。そして経理コメントがかなり長くなるという・・・ （調査報告出た直後にこんな感じなので、事業部側での受け止め方も甘そうな気もしています。。。）

Sakaue Shiho（坂上 志歩）GPU関連はもう少し私からも島田さんにもう少しどこかで補足しますね。 ただこの稟議は私も全然背景知らずで、最初回ってきたときに正直何を決裁してほしいのかもよくわからないものの、 法務からのコメント(添付資料)では「リスクあり」と書いて回ってきたのでだいぶ困りましたが。。そして経理コメントがかなり長くなるという・・・ （調査報告出た直後にこんな感じなので、事業部側での受け止め方も甘そうな気もして… （調査報告出た直後にこんな感じなので、事業部側での受け止め方も甘そうな気もしています。。。） まったく同感です。 何かいろいろと感じることがありますが、またお話しさせてください。

Shimada Hidenori（島田 英典） 監査法人からあれこれ資料依頼がある中で、ちょうどよいのでマイナー投資先の直近の決算資料と株主名簿も収集しています。 去年は音沙汰がなかった会社からもなぜか今回は資料が来たので一旦共有です。 ＜収集できた会社＞ ・スクーミー ・Digital Platformer ＜依頼中＞ ・Forward Edge AI,Inc（井堂さんに依頼中） ・CustIntCo Pte.Ltd.（中川さんに依頼中） ・Forward Edge AI Singapore Pte.Ltd.（井堂さんに依頼中） よろしくお願いします。

Shimada Hidenori（島田 英典） 請求関連の質問回答につき対応遅くなってしまいすみません。 島田さんに回答ドラフトしてもらったものにNo.11のみ追記しました（青字部分です） 青字部分見てもらったら黒字に戻したいと思うのでご連絡ください。 よろしくお願いします[🙇‍♀️] 課題管理表_請求書発行業務見直し_20261005_2.xlsx

Sakaue Shiho（坂上 志歩）Shimada Hidenori（島田 英典） 請求関連の質問回答につき対応遅くなってしまいすみません。 島田さんに回答ドラフトしてもらったものにNo.11のみ追記しました（青字部分です） 青字部分見てもらったら黒字に戻したいと思うのでご連絡ください。 よろしくお願いします🙇‍♀️ 課題管理表_請求書発行業務見直し_20261005_2.xlsx Sakaue Shiho（坂上 志歩） 青字部分確認いたしました。特に問題ないと思います。よろしくお願いします。

Sakaue Shiho（坂上 志歩）Shimada Hidenori（島田 英典） 請求関連の質問回答につき対応遅くなってしまいすみません。 島田さんに回答ドラフトしてもらったものにNo.11のみ追記しました（青字部分です） 青字部分見てもらったら黒字に戻したいと思うのでご連絡ください。 よろしくお願いします🙇‍♀️ 課題管理表_請求書発行業務見直し_20261005_2.xlsx 請求関連の質問について、「経理の回答記載しています」チャット送っても大丈夫でしょうか？

あ、大丈夫です！ありがとうございます[🙇‍♀️]

Shimada Hidenori（島田 英典） Mtgありがとうございました。 とりあえずやることが多いんだな、というのを理解して最後のほうもはやあまり頭回ってなかったですが(苦笑 GPU関連の処理の整理などを島田さんにお願いできればと思っているんですが対応するお時間ありますか？？

あ、丸投げというのではないので一緒に整理できればと・・・

Sakaue Shiho（坂上 志歩） 明日、どこかでお時間ありましたら簡単に打合せさせてください。 8月からの仕訳については、体裁等はまったく整えていませんが、少し前に380,000,000円を入れた仕訳の案を作成していました。（「利息のみ計上」シート）

ありがとうございます！ 明日の15時～あたりでも大丈夫ですか？ よろしくお願いします[🙇‍♀️]

大丈夫です。よろしくお願いします。 賃貸のほうについては、方針が決まり次第、確定の仕訳を作成します。（消費税の取扱いはOAGに確認してからになります。） 契約負債のほうも金額の計算を進めようと思います。（来週くらいになると思いますが。）

すみません、もうちょっとで終わると思うのでしばしお待ちください・・・

お疲れ様です。 昨日のGPUの打ち合わせ中に契約書を確認されてたかと思うのですが、GPU関連の契約書について、サーバーのどこかにまとめて保存されていましたら場所を教えていただけますでしょうか？

まとめてありますので少々お待ちください[🙇‍♀️]

Shimada Hidenori（島田 英典） 契約関連こちらに保存しました。 G:\共有ドライブ\【社内】：経営管理本部(経理のみ)\003_経理\GPU関連 あと少し前に経営会議用に影響額暫定的にまとめたものも共有します。 「GPU取引一覧」シートに各取引の入金までの日数等出していますが 要検証というところで・・・ よろしくお願いします。

Sakaue Shiho（坂上 志歩） わかれば教えてください。（来週でも大丈夫です） 収益認識基準で収益を総額が純額かを判断する際は、適用指針の47の3指標で判断するかと思うのですが、 金融取引かどうかって判断する指標はあるのでしょうか？ （なんか打ち合わせ時に「７つの指標に全部該当しない」とか言っていた気がするのですが、適用指針を探してもあまりわからず）

Shimada Hidenori（島田 英典）Sakaue Shiho（坂上 志歩） わかれば教えてください。（来週でも大丈夫です） 収益認識基準で収益を総額が純額かを判断する際は、適用指針の47の3指標で判断するかと思うのですが、 金融取引かどうかって判断する指標はあるのでしょうか？ （なんか打ち合わせ時に「７つの指標に全部該当しない」とか言っていた気がするのですが、適用指針を探してもあまりわからず） Shimada Hidenori（島田 英典） 私もまだ細かく見れていないのでどこかに載っているかもというところですが おそらくは明確には載っておらず実態を見て判断というところかなと思います。 今回のGPUの件ですと、水曜のMtgの際にKsが言っていたこの部分かなと・・・ ーーーーーーーーーーーーーーーー 1. 特別調査委員会の対象取引（GPU関連）の会計処理 当法人（鈴木）から、一つの整理として処理の考え方を説明した。調査報告書は7取引をすべて金融取引としているが、不正取引と認定されていないため、取引発生時に貴社が保有していた情報、通常把握できた情報に基づいて判断するというもの。 主たる責任・在庫リスク・価格設定の3指標はいずれも本人に該当しない。収益認識基準の対象取引は代理人として純額処理し、同基準の対象外で取引発生時に資金の融通を客観的に想定できたものは金融取引とする。 2026年の③・⑤は、仕入先と販売先がゲットワークスグループ内にあり、取引申請書や先方社長のメールに資金提供を求める内容があるため、発生時点で資金融通の性格が明らかであった。それ以外は、発生時点で資金融通を想定していなかったと整理できるなら、収益認識基準の範囲内で純額処理とする。 ③・⑤は契約上セキュリティシステム一式の履行義務があるため、金融取引部分と区分する。調査報告書の試算方法を基礎に、類似取引の利益率と資金回収日数から資金対価を推定し、全体利益との差額をセキュリティシステムに対応する契約負債とする考え方を示した（計算例：資金対価の年率約22%、2026年③は資金対価約5,500万円、セキュリティシステム部分約4,400万円）。

Sakaue Shiho（坂上 志歩）Shimada Hidenori（島田 英典） 私もまだ細かく見れていないのでどこかに載っているかもというところですが おそらくは明確には載っておらず実態を見て判断というところかなと思います。 今回のGPUの件ですと、水曜のMtgの際にKsが言っていたこの部分かなと・・・ ーーーーーーーーーーーーーーーー 1. 特別調査委員会の対象取引（GPU関連）の会計処理 • 当法人（鈴木）から… ありがとうございます！ ７つの取引と７つの要件を勘違いしていたみたいです。