Iijima Takao (飯島 敬生), Sakai Asami（酒井 麻弥）, Sakaue Shiho（坂上 志歩）, Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）

Iijima Takao (飯島 敬生) Sakai Asami（酒井 麻弥） 先ほどはお打ち合わせありがとうございました。 (敏晴さんも共有までにチャット含めています) 8月月次決算(9月での作業)をざっとまとめてみましたので 齟齬ないかご確認いただけますでしょうか。 よろしくお願いします。

Iijima Takao (飯島 敬生) （ Sakai Asami（酒井 麻弥）） すみません、昨日確認すればよかったのですが たとえば丸紅ロジさんから月初あたりに前月日付で納品となるものの確認というのは できたりするものでしょうか？ （ACCESS資料に記載の工場出荷日から3週間後くらいのものは納品されていると考えて概算計上という話が 昨日出ていたかと思いますが、情報としてだけでも共有してもらえるとしたら、漏れ等発生しないと思った次第です。） どうぞよろしくお願いいたします。

Sakai Asami（酒井 麻弥） 先ほど飯島さんとお話ししまして、 5営業日の概算計上の前に丸紅ロジに電話して納品日の確認&請求書の送付依頼を タスクとして追加させていただきました。 具体的な進め方等は実際にやりながら一緒に見ていければと思っています。 よろしくお願いします。

Sakaue Shiho（坂上 志歩） 承知いたしました。 よろしくお願いいたします。

Iijima Takao (飯島 敬生) おはようございます。 ZMSの月次決算につきまして、 マグネットについては酒井さんに丸紅ロジに確認をとってもらい 売上・原価の概算計上を入れてみてもらっています。 リスティングの原価についても概算計上を行いたいと思っているのですが 前にお打ち合わせした際に原価速報情報があると伺ったかと思うのですが ACCESSの管理資料には現在原価は反映されていないようで どちらを見れば計上できるなどありますでしょうか。 お忙しいところ恐縮ですがよろしくお願いいたします。

Sakaue Shiho（坂上 志歩） おはようございます。 各JOB管理シートの請求タブの「クリックコスト」を見ていただくか、左側メニュー「データ取込」に入って「CSV取込」→「読込」に進み、8/31の売り上げのCSVを開いていただければ、「ほぼ」正確な原価を確認いただけます。 ただ、CSVの確認は、YDNやマイクロソフトの原価は確認できませんので、注意してください（JOB管理シートで確認する必要アリ）。

Iijima Takao (飯島 敬生)Sakaue Shiho（坂上 志歩） おはようございます。 各JOB管理シートの請求タブの「クリックコスト」を見ていただくか、左側メニュー「データ取込」に入って「CSV取込」→「読込」に進み、8/31の売り上げのCSVを開いていただければ、「ほぼ」正確な原価を確認いただけます。 ただ、CSVの確認は、YDNやマイクロソフトの原価は確認できませんので、注意してください（JOB管理シートで確認する必要アリ）。 Iijima Takao (飯島 敬生) こちらお忙しいところありがとうございます。 Sakai Asami（酒井 麻弥） 後ほど少しすり合わせさせてください。 よろしくお願いします。

Iijima Takao (飯島 敬生) お疲れさまです。 8月31日付の売上のCSVを開いてみましたが、何処を見れば原価を確認できるのでしょうか。 参照している画面をスクリーンショットにしましたので添付します。 こちらの画面で合っているのでしょうか。 ご確認をよろしくお願いいたします。

それで合ってます。 「売上」で日付が8/31（前月最終日）のものです。 「スキップ 自社アカウントです」となっているものは、原価ではなく自社広告（販管）費ですので、注意してください。

Iijima Takao (飯島 敬生) 横から失礼いたします。 先ほど酒井さんに貼り付けてもらったスクショで金額が出ているのですが おそらくその金額は売上金額かなと思い、それ以外に金額が載っている箇所がなさそうなのですが 飯島さんのほうの画面では出ているなどありますでしょうか？ （承認者の画面のみ出ているなどがあるかもしれないと酒井さんと話しておりました） よろしくお願いします。

それが原価です。その金額にJOB管理シート記載の掛け率をかけて「売上」になります。

JOB管理シートを合わせて覗いていただければ、ご理解いただけるかと。

Iijima Takao (飯島 敬生) ありがとうございます！ Sakai Asami（酒井 麻弥） ちょっと一緒に確認しましょうか。 よろしくお願いします。

Iijima Takao (飯島 敬生) お疲れ様です。 来週どこかでZMSの8月決算（概算計上実施してみての課題等の共有）と 9月～12月の見通し等につき確認させていただくためのお打ち合わせを させていただきたいと思っているのですが、ご都合よいタイミングありますでしょうか。 よろしくお願いいたします。

お疲れ様です。 来週水曜日、13時からはいかがでしょう？ アクリート社内にいる予定です。

Iijima Takao (飯島 敬生) おはようございます。 ありがとうございます。水曜13時から大丈夫です。 よろしくお願いいたします。

了解です！よろしくお願いいたします。

Iijima Takao (飯島 敬生) お疲れ様です。 ZMSの月次を酒井さんに進めていただいていまして 現時点で売上が9月9千万円ほどなのですが 先日のMtgで9月は売上6千万ほどと伺っていたかと思うのですが その時からの増加要因わかりますでしょうか？ （売上が大きいマグネットについては計上の内訳はアクアサービス36百万、Twinz12百万、9百万ほどです） お忙しいところすみませんがよろしくお願いいたします。 [画像]

お疲れ様です。 ひょっとすると「6千」という数字は、アクアサービスの36百が入っていなかったのかもしれませんね。 添付の表を見る限り、おかしなところはなさそうです。

Iijima Takao (飯島 敬生) ありがとうございます！承知いたしました！

Iijima Takao (飯島 敬生) お疲れ様です。 経営企画平林さんよりZMS来期予算の共有お願いしますとのことで できましたらいただけますでしょうか。 よろしくお願いいたします。

Sakaue Shiho（坂上 志歩） お疲れ様です。 先ほど、平林さんに送りました。 ちなみに、この中にはアクリートからの売り上げが約700万円/年、粗利90万円が含まれています。

Iijima Takao (飯島 敬生) ありがとうございます！承知いたしました！

Iijima Takao (飯島 敬生) （ Sakai Asami（酒井 麻弥） ） 10月の月次につき念のための確認で恐縮ですが 以下確認させていただけますでしょうか。 ・10月売上合計45百万円でお打ち合わせの際の見込35百万を10百万上回っておりますが認識問題ないでしょうか ・アドワーズの減少は以前おっしゃっていたグループ間でのリスティング取り扱いが10月からなくなるというものの影響という認識であっておりますでしょうか ・ポスティングの前月からの増加+6百万の要因わかりますでしょうか よろしくお願いいたします。 補助科目9月度10月度前月比 マグネット62,747,83817,167,500-45,580,338 ヤフープロモーション1,658,3661,929,113270,747 アドワーズ15,823,3049,050,259-6,773,045 ポスティング9,477,60216,231,1606,753,558 その他広告売上456,165250,520-205,645 WEB100,000837,500737,500 ヤフーYDN132,688134,3811,693 90,395,96345,600,433-44,795,530

Sakaue Shiho（坂上 志歩） お疲れ様です。 ・大丈夫だと思います。大半はMTIのポスティング計上漏れです。残りはたぶんマグネットの一部計上漏れです。 ・SMSのリスティングでOKです。 ・MTIのポスティングの計上が漏れてました。 以上、よろしくお願いいたします。

Iijima Takao (飯島 敬生)Sakaue Shiho（坂上 志歩） お疲れ様です。 ・大丈夫だと思います。大半はMTIのポスティング計上漏れです。残りはたぶんマグネットの一部計上漏れです。 ・SMSのリスティングでOKです。 ・MTIのポスティングの計上が漏れてました。 以上、よろしくお願いいたします。 Iijima Takao (飯島 敬生) ご確認ありがとうございます。 MTIのポスティング計上漏れ、マグネットの一部計上漏れにつきましてお手数ですが教えていただけますでしょうか。 ・実際には9月計上だったものになりますでしょうか？（金額ざっくりでかまわないのですがいくらかわかりますでしょうか） ・計上が漏れてしまう要因わかりますでしょうか（もし何かしらで予防ができるようでしたら検討したく・・・） よろしくお願いいたします。

両方とも、そもそも集計から漏れていたものです。よって、これによって先が凹むことはありません。 MTIに関しては、私の手元集計に入れるのを忘れてました。すみません マグネットについては、「追加発送作業費」で10/末にFIX→即実行になったため、事前の数値には反映させていませんでした。 MTIが850万、マグネットが125万、あと、中道・渡辺チームがWeb制作を受注（50万）したのも、事前予測の計上からは漏れています。

MTIも、突然スポット的に来ることが多いので、事前の予測には入れてないことが多いです。

ありがとうございます！ あくまでも事前の予測段階の集計からの漏れであって9月までのところへの影響なし、 また、11月以降のところの凹みも無しというところで理解いたしました。 お忙しいところありがとうございます[🙇‍♀️]

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴） Iijima Takao (飯島 敬生) ZMSの税金計算、税理士顧問報酬につきアクリートの顧問税理士より 見積をいただきました。 前回の顧問税理士との金額と比べてかなり高いなどなければ 依頼&まずは決算期変更対応を行ってもらいたいと思っているのですが問題なさそうでしょうか。 よろしくお願いします。

Sakaue Shiho（坂上 志歩） お疲れ様です。 今までが決算対応含め年70万円でしたので、正直高いかなと思っています。 金額の相談はできそうなのでしょうか？

Iijima Takao (飯島 敬生) 初期の5万はおいといたとしても年間90万なのでこれまでより年間+20万円増という感じですね。 おそらく四半期ごとの税計算業務等々をいれてというかたちなのでディスカウント難しいかもしれません。 Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴） ズノーは今税理士報酬年間いくらくらいでしょうか？ ズノーよりも高ければ金額相談しやすいなと思いまして。。 よろしくお願いします。

ズノー税理士報酬 顧問料：７万円 四半期決算（税金計算）：10万円 決算税務申告：50万円 合計年額：174万円 但し、現在経理業務全般（記帳代行）に移行中なので、顧問料月額は倍以上になると思います。

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴） ありがとうございます。 ズノーけっこう高いんですね。。。 Iijima Takao (飯島 敬生) 一度交渉してみますが難しいかもしれません。。 よろしくお願いします。

Sakaue Shiho（坂上 志歩） よろしくお願いします。 四半期の対応含めで、多少増額となるのは承知しました。 80とか85とか、少しでも節約できたらと思います。

Iijima Takao (飯島 敬生) お疲れ様です。 税理士に確認したところこれ以上のディスカウントは難しいようでした・・ （今の金額でも勉強してくれている金額のようで・・）

Iijima Takao (飯島 敬生) お疲れ様です。 ディスカウント難しいというところなのですがこちらの金額で進めてしまっても問題ないでしょうか。 (もしくは明日の取締役会で一度議題として出しますか？) よろしくお願いいたします。

Sakaue Shiho（坂上 志歩） お疲れ様です。 返信遅れ、申し訳ありません。 基本的には、これまでと比べても常識的な範疇の金額かとおもいますので、進めてください。 とは言え、1万でも2万でも下げてくれるか、初期費用を勉強してもらえると嬉しいのですが（笑 おまかせします。

Iijima Takao (飯島 敬生) おはようございます。 税理士からの契約ドラフトが来まして ご確認いただけますでしょうか。 以下補足事項です。 ・　当月からのご相談業務等を想定して、契約期間は2025年12月1日からとしております。 ・　見積書に記載しました初期費用50千円は、初年度のみのため契約書には記載しておりませんが、決算料のご請求額に含めさせて頂きます。 ・　契約形式は電子でよろしいでしょうか（紙面をご希望でしたら、お申しつけください）。

また、ZMSの決算期の変更についてですが、 以下が必要と思われるとことなのですが ①②につきすでにありますでしょうか？ ①　株主総会を開催して議事録を作成する（変更予定の決算日まで=12月中） ②　定款の決算期に関する事項を変更する（登記は不要） ③　税務署・都道府県税事務所・市区町村に「異動届出書」を提出する（提出時期は異動後「速やかに」となっていますが、遅くとも2月末の申告までには提出） よろしくお願いいたします。

Sakaue Shiho（坂上 志歩） お疲れ様です。 契約書確認いたしました。 「四半期ごとの、、、」とのことで、多少の増はやむを得ないと思っていたのですが、その対応は、契約書のどこにあたりますでしょうか？ ①については、対応済みのはず。山本さんに確認してください。

Iijima Takao (飯島 敬生)Sakaue Shiho（坂上 志歩） お疲れ様です。 契約書確認いたしました。 「四半期ごとの、、、」とのことで、多少の増はやむを得ないと思っていたのですが、その対応は、契約書のどこにあたりますでしょうか？ ①については、対応済みのはず。山本さんに確認してください。 Iijima Takao (飯島 敬生) ありがとうございます。 四半期ごとの税計算は月次税務顧問報酬5万円/月に含まれる形とのことでした。 ※以前共有させていただいた見積書の備考欄※1に記載 ①についても承知しました。 Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴） ZMSの決算期変更につき、以下既に実施済みでしょうか？ ①　株主総会を開催して議事録を作成する（変更予定の決算日まで=12月中） ②　定款の決算期に関する事項を変更する（登記は不要） よろしくお願いします。

決算期変更実施済です。

株主総会議事録（差替） 1.docx

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴） 📄 株主総会議事録（差替） 1.docx Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴） ありがとうございます！ 税理士さん手続き実施にあたりそのうち押印版を求められるかと思いますが また必要資料とりまとめてご連絡させていただきます。 よろしくお願いします。

Sakaue Shiho（坂上 志歩） ありがとうございます。 業務内容の「Ⅲー1」がそれにあたるという理解でよいですか？

Iijima Takao (飯島 敬生)Sakaue Shiho（坂上 志歩） ありがとうございます。 業務内容の「Ⅲー1」がそれにあたるという理解でよいですか？ Iijima Takao (飯島 敬生) はい、Ⅲー1が該当します。 よろしくお願いいたします。

Sakaue Shiho（坂上 志歩） 了解です。 では、進めてください。 電子でOKです。

Iijima Takao (飯島 敬生)Sakaue Shiho（坂上 志歩） 了解です。 では、進めてください。 電子でOKです。 Iijima Takao (飯島 敬生) ありがとうございます！承知いたしました[🙇‍♀️]

Iijima Takao (飯島 敬生) 税理士との電子契約（クラウドサイン）にあたり、 メールアドレスを求められているんですが、 ズノーメディアでのアドレスを教えていただけますでしょうか。 （ズノーのものでもよいかと思いますが・・） Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴） 定款変更の際の総会の議事録（押印版）と 変更後の定款をいただけますでしょうか。 ちなみにですが、ズノーの決算期変更の異動届は 自前で出しましたか？ （税理士から代行10,000円ほどかかると言われまして・・）

定款変更の際の総会の議事録（押印版）は酒井さんにファイリングしてもらっているかもですが、手元のファイルも確認（明日になりますが）します。 自前でなく、税理士に出してもらいました。特に追加料金はなかったような…

Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）定款変更の際の総会の議事録（押印版）は酒井さんにファイリングしてもらっているかもですが、手元のファイルも確認（明日になりますが）します。 自前でなく、税理士に出してもらいました。特に追加料金はなかったような… Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴） 明日で大丈夫です。ありがとうございます。 追加料金かかるのであれば作って出すだけかなと思うので ズノーのを参考に出そうかなと思うんですが ズノーの異動届のデータなどありますか？ （こちらも明日などでも大丈夫です。）

データがありました！

Sakaue Shiho（坂上 志歩） お疲れ様です。 iijima@zuno-ms.tv です。よろしくお願いいたします。

Iijima Takao (飯島 敬生) Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴）（ Sakai Asami（酒井 麻弥） ） お疲れ様です。遅い時間にすみません。（月曜確認でかまいません） ZMSの決算につき、年度決算ということもあり税計算もあるため 遅くても来週1/20(火)には税計算前の数値を確定させて税理士に 資料提出をしたいと思っているのですが、 SAVVYの請求書（マグネット・運搬料分）が到着するのかか微妙ということで 酒井さんからききまして・・・ こちら催促しても難しそうでしょうか・・・？ また、別件で12月月次についての確認なのですが、 見込では12月の売上25百万だったかと思うのですが 実績は53百万となっていまして、見込の際の金額は マグネット含まずの金額でしたでしょうか。 よろしくお願いいたします。

お疲れ様です。 まずSAVVYの件ですが、MSとの前に「ズノー」からSAVVYへ請求があがる必要があります。それが上がっているかを「ズノー」に確認していただきたいのと、そもそもSAVVYが間に入っているのは山本さん、高瀬さんの関係が基礎になっていますので、私からSAVVYへ依頼するよりは、山本さんから話をしていただいたほうが（ズノーからの請求の話とあわせ）間違いないと思います。 12月の売上ですが、若干上振れがあるものの、それに少額案件の計上漏れ、計上方法の違いによる補正を加えても40百万いくか行かないかです。 ちょっとその金額ですと、マグネットの大型案件の計上の仕方にどこか間違いがあるかと思います。 ちなみに2025年4月-12月（9か月）のMS単体の売上は4.5億弱となるはずです。 まず4-12月の売上が4.5億弱になっているか確認いただきたいのと、11月と12月にどのマグネット案件の売上が計上されているか確認できる資料をいただけないでしょうか？ 何卒よろしくお願いいたします。

SAVVYに送っている請求書サンプルです。この数値で請求書が発行されますので、取り急ぎ、この数値で仮計上されても良いかと思います。

Iijima Takao (飯島 敬生)お疲れ様です。 まずSAVVYの件ですが、MSとの前に「ズノー」からSAVVYへ請求があがる必要があります。それが上がっているかを「ズノー」に確認していただきたいのと、そもそもSAVVYが間に入っているのは山本さん、高瀬さんの関係が基礎になっていますので、私からSAVVYへ依頼するよりは、山本さんから話をしていただいたほうが（ズノーからの請求の話とあわせ）間違いないと思います。 12月の売上ですが、若干上振れがあるものの、それに少額案件の計上漏れ、計上方法の違いによる補正を加えても40百万いくか行かないかです。 ちょっとその金額ですと、マグネットの大型案件の計上の仕方にどこか間違… ありがとうございます。 売上の件は酒井さんとも画面見ながら確認してみようと思いますが 一旦現状酒井さんからいただいた会計データでの12月単月の売上内訳と 4月～12月（9か月）の売上内訳は添付のようになります。 4月～12月（9か月）のマグネット売上が2億弱なのでそもそも少ないですかね・・？ よろしくお願いします。 [画像]

ありがとうございます。 まず、1点訂正。4-12月単体売上は手元の集計で「4.1億」前後でした（すみません、違う欄を見ていました）。 それを踏まえ、項目ごとのチェックを行いました。 ・12月売上は概ねこの金額でOK ・4-12月ですが、ポスティングが約12百万多いです。たぶん、アクアサービスの26年1-3月分（約4百×3ヶ月）が計上されてしまっていると思います。 これを差し引けば、概ね手元集計と合っています。 マグネットの売上も問題ありません。 以上です。よろしくお願いいたします。

Iijima Takao (飯島 敬生)ありがとうございます。 まず、1点訂正。4-12月単体売上は手元の集計で「4.1億」前後でした（すみません、違う欄を見ていました）。 それを踏まえ、項目ごとのチェックを行いました。 ・12月売上は概ねこの金額でOK ・4-12月ですが、ポスティングが約12百万多いです。たぶん、アクアサービスの26年1-3月分（約4百×3ヶ月）が計上されてしまっていると思います。 これを差し引けば、概ね手元集計と合っています。 マグネットの売上も問題ありません。 以上です。よろしくお願いいたします。 Iijima Takao (飯島 敬生) ありがとうございます！ すみません、先ほどお送りした数字の年額の箇所に1月～3月の金額も入ってしまっていました。 実際には12月までのところですと先ほどの金額からポスティング12百万除いた金額となり 飯島さんの認識と一致するかと思います。 ご確認ありがとうございました[🙇‍♀️]

ありがとうございます。 4-12月単体営業利益を把握されましたら、一度共有願います。

Iijima Takao (飯島 敬生)ありがとうございます。 4-12月単体営業利益を把握されましたら、一度共有願います。 ありがとうございます。 本日酒井さんが外注費等少し修正すると思うので 本日夕方くらいでも大丈夫でしょうか？ よろしくお願いします。

了解です！ よろしくお願いいたします。

Sakaue Shiho（坂上 志歩）ありがとうございます。 本日酒井さんが外注費等少し修正すると思うので 本日夕方くらいでも大丈夫でしょうか？ よろしくお願いします。 Sakaue Shiho（坂上 志歩） お疲れさまです。 Reddit Inc(外注費）のレート確認（ズノークレジットカード引落分）が 本日中は難しいとのことで、明日の午前中にクレジットカード明細を確認していただいてからの計上になりそうです。 仮のレートで会計ソフトに入力した方がよいでしょうか。 よろしくお願いいたします。

Sakai Asami（酒井 麻弥）Sakaue Shiho（坂上 志歩） お疲れさまです。 Reddit Inc(外注費）のレート確認（ズノークレジットカード引落分）が 本日中は難しいとのことで、明日の午前中にクレジットカード明細を確認していただいてからの計上になりそうです。 仮のレートで会計ソフトに入力した方がよいでしょうか。 よろしくお願いいたします。 Sakai Asami（酒井 麻弥） 明日の午前中であれば明日確認後で大丈夫です！ 現時点のZMS資料もらってもよいでしょうか？ よろしくお願いします

Sakaue Shiho（坂上 志歩） お疲れさまです。 現時点でのズノー・メディアソリューションの残高試算表等の資料を添付します。 よろしくお願いいたします。

Sakai Asami（酒井 麻弥）Sakaue Shiho（坂上 志歩） お疲れさまです。 現時点でのズノー・メディアソリューションの残高試算表等の資料を添付します。 よろしくお願いいたします。 📄 株式会社ズノー・メディアソリューション残高試算表等資料0119.zip Sakai Asami（酒井 麻弥） ありがとうございます！ ちなみになんですがReddit Inc(外注費）について 大体いくらくらいか教えてもらってもよいでしょうか。 よろしくお願いします。

Sakaue Shiho（坂上 志歩）Sakai Asami（酒井 麻弥） ありがとうございます！ ちなみになんですがReddit Inc(外注費）について 大体いくらくらいか教えてもらってもよいでしょうか。 よろしくお願いします。 Sakaue Shiho（坂上 志歩） お疲れさまです。 286,335円（仮レートでの計算金額です。）前後になります。 よろしくお願いいたします。

Sakai Asami（酒井 麻弥）Sakaue Shiho（坂上 志歩） お疲れさまです。 286,335円（仮レートでの計算金額です。）前後になります。 よろしくお願いいたします。 Sakai Asami（酒井 麻弥） ありがとうございます。 あと忘れそうだったのですが、ZMSで賞与引当金を計上する予定です。 明日またすり合わせできればと思いますが、もし私が忘れていそうでしたら言ってください[😅]

Iijima Takao (飯島 敬生) 役員賞与として計上する金額につき念のため教えていただけますでしょうか。 （いただいた金額＋法定福利費見込で計上したいと思っています。） よろしくお願いします。

よろしくお願いいたします。

賞与ですが役員は予定していません。 従業員は 渡辺 主喜 「決算賞与」として　　 30万円（税込み・法定福利別） 上山 藍子 「決算賞与」として　28.35万円（税込み・法定福利別） です。

Iijima Takao (飯島 敬生)賞与ですが役員は予定していません。 従業員は 渡辺 主喜 「決算賞与」として　　 30万円（税込み・法定福利別） 上山 藍子 「決算賞与」として　28.35万円（税込み・法定福利別） です。 Iijima Takao (飯島 敬生) ありがとうございます。 役員賞与ではなく従業員賞与ですね。失礼いたしました。 金額につきましても承知いたしました。

Sakai Asami（酒井 麻弥） Reddit Inc(外注費）の計上は完了しましたでしょうか？ そちら完了したら賞与引当金の計上をお願いしたく仕訳としては 賞与引当金繰入 583,500 / 賞与引当金 583,500 法定福利費 87,525 /未払金 87,525 で入れてもらいたいのですができそうでしょうか？ そちらが完了したらいつもの資料にプラスで 仕訳帳と消費税科目別課税対象額集計表を出してほしいとのことなのですが・・・ 「集計」メニューから「消費税集計表」>「科目別税区分表」 で消費税科目別課税対象額集計表は出せそうなのですが とりあえず全部締め終わったら一緒に見ながらのほうがよいかもですね。 よろしくお願いします。

Iijima Takao (飯島 敬生) お疲れさまです。 午前中にチャットワークでお送りしましたReddit Inc(外注費）の件ですが、レートどうされますか？ ご確認をよろしくお願いいたします。 Sakaue Shiho（坂上 志歩） お疲れさまです。 飯島さんにクレジットカードの明細書をお送りしてますので、USDレート確定でき次第、データをお送りします。 よろしくお願いいたします。

平均で処理するしかないのでは？

Iijima Takao (飯島 敬生)平均で処理するしかないのでは？ Iijima Takao (飯島 敬生) お疲れさまです。 結構金額もレートもバラバラですが、どうしますか？ 私も計算しますが、決算に入る数字ですので、相違があるといけないので飯島さんも計算していただいてもよいでしょうか。（渡邊さんにも対応していただくようにはお伝えしました。）よろしくお願いいたします。

ドルと円、それぞれの合計額で、平均レートを算出して処理するしかないでしょ。 処理対象は既に上げている通り。 そちらで対応できないでしょうか。

ドルの合計金額での平均は、出しました。飯島さんが支払処理時にドルのレートで計算してほしいと仰っていたので、下記が平均です。（12月分）よろしくお願いいたします。 平均レート162.148

Iijima Takao (飯島 敬生)ドルと円、それぞれの合計額で、平均レートを算出して処理するしかないでしょ。 処理対象は既に上げている通り。 そちらで対応できないでしょうか。 Iijima Takao (飯島 敬生) お疲れさまです。 先程、お送りしましたレートでフリー会計と会計ソフトに入力しますが問題ないでしょうか。

Sakai Asami（酒井 麻弥） ぴったり一致しなくてもレート差くらいなら支払い時に差額調整で大丈夫ですよ！

Sakaue Shiho（坂上 志歩） お疲れさまです。 承知いたしました。 ありがとうございます。

平均レートの計算ありがとうございます。 MSのJOB管理シートは訂正して再承認しましたので、ズノー社内の支払依頼書は差し替えてもらってよいと思います。 渡辺に質問している件ですが、ズノー→Redditへの支払いは海外との取引なので消費税非課税です。MS→ズノーの支払いは消費税課税です。ズノーからMSへの請求書は、課税したものを送ってください。

Iijima Takao (飯島 敬生)平均レートの計算ありがとうございます。 MSのJOB管理シートは訂正して再承認しましたので、ズノー社内の支払依頼書は差し替えてもらってよいと思います。 渡辺に質問している件ですが、ズノー→Redditへの支払いは海外との取引なので消費税非課税です。MS→ズノーの支払いは消費税課税です。ズノーからMSへの請求書は、課税したものを送ってください。 Iijima Takao (飯島 敬生) お疲れさまです。 添付の請求書で問題ないでしょうか。確認をお願いいたします。

問題ありません。

Sakaue Shiho（坂上 志歩）Sakai Asami（酒井 麻弥） Reddit Inc(外注費）の計上は完了しましたでしょうか？ そちら完了したら賞与引当金の計上をお願いしたく仕訳としては 賞与引当金繰入 583,500 / 賞与引当金 583,500 法定福利費 87,525 /未払金 87,525 で入れてもらいたいのですができそうでしょうか？ そちらが完了したらいつもの資料にプラスで 仕訳帳と消費税科目別課税対象額集計表を出してほしいとのことなのですが・・・ 「集計」メニューから「消費税集計表」>「科目別税区分表」 で消費税科目別課税対象額集計表は出せそうなのですが Sakaue Shiho（坂上 志歩） お疲れさまです。 外注費と賞与引当金等を入力しました残高試算表等のデータを添付します。 よろしくお願いいたします。

Iijima Takao (飯島 敬生)（ Yamamoto Toshiharu（山本 敏晴） Shimada Hidenori（島田 英典） Sakai Asami（酒井 麻弥） ） お疲れ様です。 顧問税理士より連絡があり、ZMSの税務調査実施依頼があったそうです。 以下内容ご確認いただくのと、直近ZMSで税務調査あった時期等教えていただけますでしょうか。 よろしくお願いします。 ーーーー (株)ズノー・メディアソリューションについて、 日本橋税務署　法人課税部門　ミワクラ様（男性）より税務調査を実施したい旨、 連絡がありました。 対象税目：法人税、地方法人税、消費税、地方消費税、源泉所得税 対象期間：令和7年12月期までの直近3期分 調査希望日：7月21日の週の連続した2日間　10:00~16:00 連絡先： 03-3663-8451 ⇒2を押して「562」 担当者：ミワクラ様（男性）、タワモリ様（男性） ※7月10日に人事異動があるため、担当者が変更になる可能性があるとのことです。 つきましては、調査希望日のご都合をご確認頂けないでしょうか。 ※調査日の調整は、貴社が税務署に直接ご連絡を頂いても結構です。

お知らせありがとうございます。 税務調査は、今回が初めてです。たぶん、先期でV字回復したからかもしれませんね（笑 スケジュールですが、7/21週はZMS含め役員会Weekなので、7/28週だとありがたいです。

Iijima Takao (飯島 敬生)お知らせありがとうございます。 税務調査は、今回が初めてです。たぶん、先期でV字回復したからかもしれませんね（笑 スケジュールですが、7/21週はZMS含め役員会Weekなので、7/28週だとありがたいです。 Iijima Takao (飯島 敬生) ありがとうございます[🙇‍♀️] Sakai Asami（酒井 麻弥） 酒井さんにも対応いただくところ多いかと思うんですが、 業務的に7/28週だと連続2日でいつがよさそうなどありますでしょうか？ よろしくお願いします。

Sakaue Shiho（坂上 志歩）Iijima Takao (飯島 敬生) ありがとうございます🙇‍♀️ Sakai Asami（酒井 麻弥） 酒井さんにも対応いただくところ多いかと思うんですが、 業務的に7/28週だと連続2日でいつがよさそうなどありますでしょうか？ よろしくお願いします。 Sakaue Shiho（坂上 志歩）Iijima Takao (飯島 敬生) ありがとうございます🙇‍♀️ Sakai Asami（酒井 麻弥） 酒井さんにも対応いただくところ多いかと思うんですが、 業務的に7/28週だと連続2日でいつがよさそうなどありますでしょうか？ よろしくお願いします。 Sakaue Shiho（坂上 志歩） お疲れさまです。 31日以外でしたら、特にいつでも問題ありません。 よろしくお願いいたします。

Sakai Asami（酒井 麻弥）Sakaue Shiho（坂上 志歩） お疲れさまです。 31日以外でしたら、特にいつでも問題ありません。 よろしくお願いいたします。 Sakai Asami（酒井 麻弥） ありがとうございます！ Iijima Takao (飯島 敬生) 水曜は経営会議があるので、7/27(月)&7/28(火)はいかがでしょうか。 （飯島さんが両日終日いなくてもよいとは思うんですが、ヒアリングのタイミングがあるかもしれません） よろしくお願いします。

了解です、27・28はなんとかなると思います。

Iijima Takao (飯島 敬生) ありがとうございます！ Sakai Asami（酒井 麻弥） お手数なんですが候補日7/27(月)&7/28(火)で税務署に連絡いただけるよう OAGのメールに返信お願いできますか？ よろしくお願いします[🙇‍♀️]

Iijima Takao (飯島 敬生) お疲れ様です。 現在下期の見通し確認をしていまして、ZMSの8月～12月の売上・原価・営業利益の見通しがわかる資料がありましたらいただけますでしょうか。 現時点で資料は特段ない場合、金額のみでざっくりでもかまいませんので教えていただけますと幸いです。 お手数ですがよろしくお願いします。

お疲れ様です。 最新の状態を反映済みです。 よろしくお願いいたします。

ありがとうございます。確認させていただきます。 よろしくお願いします。

Iijima Takao (飯島 敬生) ※ZMS2027年予算についてのご連絡です※ アクリートグループ予算作成にあたり、 各社の予算につき作成・ご提出をお願いできますでしょうか。 (添付資料及び以下「【2027年予算 (第一次予算案) 概要】」をご確認ください。 ) なお、資料内に第一次予算案提出以降の スケジュールも入れておりますので ご確認いただけますと幸いです。 ご不明点等ございましたらご連絡ください。 どうぞよろしくお願いいたします。 ーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーー 【2027年予算 (第一次予算案) 概要】 ★提出期限(第一次予算案)★ 2027年10月30日(金) ★提出資料につきまして★ ＜資料名＞ 【会社名】2027年度予算 ⇒資料タイトルの「【会社名】」の箇所を貴社名に変更のうえご提出お願いいたします。 ＜資料内シート説明＞ ■予算方針 ・2027年の方針等の訂正情報を記載ください ■2027年予算詳細(勘定科目ベース) ・勘定科目ベースで予算数字の入力をお願いします ・2026年は実績(実績が出ていない月は見通し）を入力ください ・2027年は予算を入力ください ※予算詳細につきましては、本エクセル内のフォーマットではなく各社でのフォーマットで作成いただいてもかまいませんが、本フォーマットでの情報と同程度の情報がわかるようお願いいたします ※各社でのフォーマットで作成いただく場合でも、連結集計のため資料はエクセルで提出をお願いいたします ■人員計画 ・人員の計画（人員数）を入力ください　※人件費額ではなく人員数を記載ください ・2026年は実績(実績が出ていない月は見通し）を入力ください ・2027年は予算を入力ください ■開発・投資計画 ・開発計画(無形固定資産 ※ソフトウェア開発)と投資計画(有形固定資産 ※設備等)につき入力ください ・2026年は実績(実績が出ていない月は見通し）を入力ください ・2027年は予算を入力ください ■CF計画 ・CF計画を記入ください ・2026年は実績(実績が出ていない月は見通し）を入力ください ・2027年は予算を入力ください ※本エクセル内のフォーマットではなく各社でのフォーマットで作成いただいてもかまいません ※CF計画については作成が難しい場合はご相談ください ■(参考)中計PL ・ご参考までに2025年～2027年のアクリートグループ中計数字を入れております ※作成当時にグループに参画されていない会社についてはこちらには含まれておりませんのでご容赦ください ーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーー

Sakaue Shiho（坂上 志歩） お疲れ様です。 先月の時点でこれを作成しています。 ひとまず共有させていただきますので、ご確認ください。

Iijima Takao (飯島 敬生)Sakaue Shiho（坂上 志歩） お疲れ様です。 先月の時点でこれを作成しています。 ひとまず共有させていただきますので、ご確認ください。 📄 Iijima Takao (飯島 敬生) ありがとうございます！ 詳細数字部分はいただいたもので大丈夫です。 予算方針、人員計画、開発・投資計画、CF計画については別途お手数ですが よろしくお願いいたします。

予算方針 ・マグネット、ポスティングの既存需要の着実な取り込み ・既存顧客のリスティングその他媒体需要の拡大 ・新規顧客の各種媒体需要の獲得（月20万円前後の積み上げ） 人員計画 増員予定なし（役員4名・従業員3名） 投資・開発計画 費用計上の予定なし です。 CFは大変申し訳ないのですが、作成いただけないでしょうか？ 全体の流れとしては26年度と大きな違いはない予定です。 たぶん1Qが現金残高は「底」になると思いますが、3000万～3500万円前後の残高になるかと思います。

Iijima Takao (飯島 敬生)予算方針 ・マグネット、ポスティングの既存需要の着実な取り込み ・既存顧客のリスティングその他媒体需要の拡大 ・新規顧客の各種媒体需要の獲得（月20万円前後の積み上げ） 人員計画 増員予定なし（役員4名・従業員3名） 投資・開発計画 費用計上の予定なし です。 CFは大変申し訳ないのですが、作成いただけないでしょうか？ 全体の流れとしては26年度と大きな違いはない予定です。 たぶん1… Iijima Takao (飯島 敬生) 先ほどはお電話出れず失礼いたしました。 上記につきましても早速ありがとうございます。 ZMSについてはFG等とは違い、それほど大きな心配はないと思っていますので CFはこちらで簡易的に作成しますので大丈夫です。 よろしくお願いいたします。

ありがとうございます。 恐れ入りますが、何卒よろしくお願いいたします。