財務経理課

<blockquote itemscope itemtype="http://schema.skype.com/Reply" itemid="1781147996567"><strong itemprop="mri" itemid="8:orgid:3149944a-cee9-41fa-9d19-417d79ebf2ea">Sakai Asami（酒井 麻弥）</strong><span itemprop="time" itemid="1781147996567"></span><p itemprop="preview">Fujita Mamiko（藤田 真実子） お疲れさまです。 ご確認、ご指摘ありがとうございます。 ①4月30日　㈱アクアサービスマグネット・ポスティング　13,151,160円（税込）⇒ポスティング案件【飯島さん】なので不定期です。（5月分は請求書は発行していないです）※リスティングと違ってポスティングは請求書不定期です。 返金ですが、リスティング解約時に返金処理をおこなってます。 ②広告宣…</p></blockquote>
<p><span itemtype="http://schema.skype.com/Mention" itemscope="" itemid="0">Sakai</span>&nbsp;<span itemtype="http://schema.skype.com/Mention" itemscope="" itemid="1">Asami（酒井</span>&nbsp;<span itemtype="http://schema.skype.com/Mention" itemscope="" itemid="2">麻弥）</span></p>
<p>ありがとうございます！</p>
<p>①売上</p>
<blockquote>
<p>ポスティング案件【飯島さん】なので不定期です。（5月分は請求書は発行していないです）※リスティングと違ってポスティングは請求書不定期です。</p>
</blockquote>
<p>→5月は請求書発行していないっということで、アクアサービスは売上なしですね。了解です。</p>
<blockquote>
<p>返金ですが、リスティング解約時に返金処理をおこなってます。</p>
</blockquote>
<p>→リスティング広告が解約時に発生するとのこと、その他広告売上は、売上より解約が多かったとのことで理解しました。</p>
<blockquote>
<p><span style="color:#B6424C"><strong>・WEBはズノー以外の売上はなし？それとも未計上？</strong></span></p>
</blockquote>
<p><strong>→こちらはいかがですか。</strong></p>
<p>&nbsp;</p>
<p>③給与手当</p>
<blockquote>
<p>三浦さんの相手科目は、弥生会計の時に使用していた科目【買掛金】を使用しています。<br>
アクリートの科目に給与手当に変換して計上しました。三浦さんの場合は、業務委託費（原価）を使用した方がよさそうですね。</p>
</blockquote>
<p>→ZMSの従業員でないなら、給与手当ではなく業務委託費か業務委託費（原価）かなと思います。</p>
<p><strong>相手科目が買掛金だったので、業務委託費（原価）では？と伝えましたが、実際の作業内容を確認する必要があります。</strong></p>
<p><strong>内容によっては、個人の業務委託なら源泉税の控除も必要なのでは？と思うのですが、<u>作業内容と5月分の請求書を確認させてください。</u></strong></p>
<p>&nbsp;</p>
<p>⑥その他原価（原価）</p>
<blockquote>
<p>その他原価は、弥生会計では荷造運賃でした。</p>
</blockquote>
<p>→弥生会計では荷造運賃？とすると、原価ではないのでは？販管費の科目になるのではと思います。</p>
<p>&nbsp;</p>
<p>⑦業務委託費（原価）</p>
<blockquote>
<p>金曜日に確定予定で追加計上はあります。</p>
</blockquote>
<p>→確定後に再度確認させてください。</p>
<p>&nbsp;</p>
<p><span itemtype="http://schema.skype.com/Mention" itemscope="" itemid="3">Sakaue</span>&nbsp;<span itemtype="http://schema.skype.com/Mention" itemscope="" itemid="4">Shiho（坂上</span>&nbsp;<span itemtype="http://schema.skype.com/Mention" itemscope="" itemid="5">志歩）</span>CC:&nbsp;<span itemtype="http://schema.skype.com/Mention" itemscope="" itemid="6">Shimada</span>&nbsp;<span itemtype="http://schema.skype.com/Mention" itemscope="" itemid="7">Hidenori（島田</span>&nbsp;<span itemtype="http://schema.skype.com/Mention" itemscope="" itemid="8">英典）</span></p>
<p>下記、ご確認をお願したいです。</p>
<p>②広告宣伝費</p>
<blockquote>
<p>広告宣伝費の相手科目ですが、特に決まりはないです。私も引き継いだ時に設定された科目で計上しています。税理士事務所からも指摘がなかったのでそのまま計上しています。</p>
</blockquote>
<p>→相手科目：買掛金に違和感があるのですが、そのまま続けてよろしいでしょうか？</p>
<p>&nbsp;</p>
<p>④旅費交通費</p>
<blockquote>
<p>弥生会計で旅費交通費で計上していた為そのまま使用しています。</p>
</blockquote>
<p>→弥生会計時代から、通勤手当も旅費交通費で計上しているようですが、通勤交通費（アクリートは通勤費）に修正しなくてよろしいでしょうか？</p>
<p>&nbsp;</p>
<p>⑤水道光熱費</p>
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<p>電気代の消費税区分を修正いたしました。</p>
</blockquote>
<p>→1月～5月分を6/1で税区分が間違っていたので修正をお願いしましたが、仕訳未承認のようなので、1～5月で修正してくれたようですが、これはよろしいでしょうか？伝票未承認とは言え、月次締めているのに修正するのは違和感あります。</p>
<p>また勘定奉行の方の伝票承認は、今後島田さんにして頂きますか？</p>