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【財務経理課】四半期決算専用
- 日時
- 2026/10/20 14:27:43
- 最終更新
- 送信者
- Fujita Mamiko（藤田 真実子） <mamiko.fujita@accrete-inc.com>
- 宛先
- Sakaue Shiho（坂上 志歩） <shiho.sakaue@accrete-inc.com>; Chuma Yukari（中馬 由香梨） <yukari.chuma@accrete-inc.com>; Sakai Asami（酒井 麻弥） <asami.sakai@accrete-inc.com>; Fujiwara Misa（藤原 美佐） <misa_fujiwara@accrete-inc.com>; Shimada Hidenori（島田 英典） <hidenori.shimada@accrete-inc.com>
- 種別
- グループチャット / chat / RichText Html
- Item class
- IPM.SkypeTeams.Message
- 状態
- Thread ID
- 19:7583529d15de4325942837b0fdff9d7e@thread.v2
- Message ID
- 1792474063853
- 親Message ID
- カストディアン
- shiho.sakaue@accrete-inc.com
- 取込元
- shiho.sakaue@accrete-inc.com.001.pst / TeamsMessagesData / #3315
本文
Shimada Hidenori（島田 英典）Fujita Mamiko（藤田 真実子） 確認しました。 労働保険の会社負担分については、前払費用のマイナスで計上すべきところ、4～6月については、概算保険料未払いのため未払費用で計上している。 雇用保険の従業員負担分については、立替金のマイナスで計上すべきところ、4～6月については、概算保険料未払いのため預り金で計上している。 ６月に概算保険料を支払うため、その際に上記の未払費用と預り金を…
Shimada Hidenori（島田 英典）CC: Sakaue Shiho（坂上 志歩）
ご確認いただきまして、ありがとうございました。
来年度からですが、前払費用と立替金の取引先別残高は一時的にマイナスになりますが、同じ四半期内で解消されるので、4～6月だけ特別なことをせず他の月と同じように前払費用と立替金で仕訳してはいかがでしょうか。
👆一次的にマイナス残高になっても6月の概算保険料支払い時に、前払費用と立替金を計上すればプラスになるので、OKということですね。
2025年の6月の決算整理から藤田が処理し始めたのですが、過去分の処理が色々間違っており、坂上さんに確認いただきながら、四半期ごとに修正をしている状況でして、毎回混乱するので、整理頂いて理解できました。ありがとうございます[🙇]
坂上さんもOKでしたら、来年度からはご指示いただいたように進めさせていただきます！
元のHTML
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<p>ご確認いただきまして、ありがとうございました。</p>
<blockquote>
<p>来年度からですが、前払費用と立替金の取引先別残高は一時的にマイナスになりますが、同じ四半期内で解消されるので、4～6月だけ特別なことをせず他の月と同じように前払費用と立替金で仕訳してはいかがでしょうか。</p>
</blockquote>
<p>👆一次的にマイナス残高になっても6月の概算保険料支払い時に、前払費用と立替金を計上すればプラスになるので、OKということですね。</p>
<p>2025年の6月の決算整理から藤田が処理し始めたのですが、過去分の処理が色々間違っており、坂上さんに確認いただきながら、四半期ごとに修正をしている状況でして、毎回混乱するので、整理頂いて理解できました。ありがとうございます<span title="おじぎをしている人" type="(bowing)" class="animated-emoticon-20-bowing" itemscope=""><img itemscope="" itemtype="http://schema.skype.com/Emoji" itemid="bowing" src="https://statics.teams.cdn.office.net/evergreen-assets/personal-expressions/v2/assets/emoticons/bowing/default/20_f.png" title="おじぎをしている人" alt="🙇" style="width:20px; height:20px"></span></p>
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<p>坂上さんもOKでしたら、来年度からはご指示いただいたように進めさせていただきます！</p>